湖南启元律师事务所桂阳县工业园建设开发有限公司发行公司债券的法律意见书.pdfVIP

致：桂阳县工业园建设开发有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称“本所” ）接受桂阳县工业园建设开发有限公 司（以下简称“发行人”或“公司” ）的委托，担任2020 年发行人发行公司债券（以 下简称“本次发行” ）的专项法律顾问。 本所根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“ 《证券法》” ）、《企业债 券管理条例》（以下简称“ 《债券条例》” ）、《国家发展改革委关于进一步改进 和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134 号）（以下简称“ 《债 券管理通知》” ）、《国家发展改革委办公厅关于充分发挥企业债券融资功能支 持重点项目建设促进经济平稳较快发展的通知》（发改办财金[2015]1327 号）、 《公开发行企业债券的法律意见书编报规则》等有关法律、法规及规范性文件的 有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法 律意见书。 为出具本法律意见书，本所对与出具本法律意见书有关的所有文件、资料进 行了核查、验证。本所出具本法律意见书，是基于发行人已声明向本所提供的与 本次发行有关的文件、资料均为真实、准确、完整，文件上的盖章与签字均为真 实有效，复印件与原件一致。 本法律意见书仅根据截止本法律意见书出具日或审计基准日前已经存在或 发生的事实，以及本所对该等事实的了解和对中华人民共和国有关法律的理解而 发表法律意见。对于本法律意见书至关重要而本所无法得到完整证据支持的事 实，本所依赖有关政府部门、发行人、审计师、评估师、信用评级师或其他机构 出具的有关文件、资料发表法律意见。 本所依据《证劵法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务 所从事证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日以前或者 存在的事实，严格履行了法律职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人 的一般法律现状以及本次发行文件、发行程序的合法性、合规性、真实性、有效 性进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整， 所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本法律意见书仅就与本次发行有关的法律问题发表意见，并不对有关财务、 审计、资产评估、信用评级等专业事项发表意见。本法律意见书对有关财务报告、 审计报告、资产评估报告、信用评级报告中某些数据或结论的引述，并不意味着 0 桂阳县工业园建设开发有限公司发行公司债券的法律意见书 本所对这些数据或结论的真实性、准确性、完整性做出任何明示或默示保证，本 所也不具有核查或评价该等数据或结论的适当资格。 本所同意发行人部分或全部在其本次发行的 《2020 年第一期桂阳县工业园 建设开发有限公司公司债券募集说明书》（以下简称“ 《募集说明书》” ）中自行 引用或按国家发展和改革委员会审核要求引用本法律意见书的内容，但发行人作 上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，并需经本所对《募集说明 书》的有关内容进行审阅和确认。 本法律意见书仅供发行人为本次发行之目的而使用，本所同意发行人将本法 律意见书作为本次发行的必备法律文件随同其他材料一同上报有关部门，并依法 承担相应的法律责任。非经本所书面同意，本法律意见书不得用于其他任何目的。 1 桂阳县工业园建设开发有限公司发行公司债券的法律意见书 目 录 第一节 释义3 第二节 正文4 一、本次发行的批准和授权4 二、发行人本次发行的主体资格4 三、本次发行的实质条件5 四、发行人的设立及股权演变（追溯至实际控制人）7 五、发行人独立性 11 六、发行人业务及资信状况 13 七、关联交易及同业竞争 15 八、发行人的主要财产 16 九、发行人重大债