酒店现金管理.pdfVIP

为了加强酒店现金管理，明确使用范围，结合酒店实 际、制定本制度。 1、财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制 度，酒店有关财务制度办理现金、银行收支业务。 2、酒店业务收入现金、银行支票要及时存入银行所 开设的账户，不得坐支现金。 3、酒店经营业务支出，原则上凡金额在 5000 元以 上的，一律使用银行支票，有特殊情况经总经理审核 后，方可支付现金。 4、库存现金不得超过三天的日常周转及报销限额， 超过限额的部分要及时存入银行。 5、库存现金要做到日清月结，账实相符，不得以“白 条”抵充库存现金，更不得挪用现金。 6、签发银行转账支票要建立支票领用登记手续，及 时清理注销。 7、不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结 算业务，不得签发空头支票。 8、现金、银行日记账每月与总帐、银行对账单核对， 并编制银行存款余额调节表。 9、本制度由酒店财务部制定并负责解释。 票据管理制度： 为了加强酒店票据管理，明确管理及使用范围，预防 票据遗失、填制错漏，现结合酒店实际特制定本制度。 1、酒店各种发票、收据由财务部门会计负责，按有 关规定登记领购、填制、保管、回收、缴销。 2、银行结算有关票据由财务部出纳负责，按有关规 定登记、领购、填制、保管、回收，建立支票领用登 记本。对填写错误的银行支票，必须加盖“作废”戳 记与存根一并保