工程设计公司管理制度.pptx

学 海 无 涯 财务管理办法 第一章 总则 第一条 为适应新形势下设计市场发展的需要，调动科室拓展市 场的积极性，充分发挥财务会计的核算和监督职能，根据国家财经法 规和上级有关规定，结合本院的实际情况，使院各项财务管理制度日 臻完善，各项费用执行标准日趋合理，形成科学、规范、有序的财务 管理制度，特制定该办法。 第二章 财务管理制度 第二条 建立健全会计机构，财务部门负责本院财务管理工作， 处理会计事务，各项财务收支必须纳入院财务统一管理。 第三条 财务人员应具有良好的职业道德和敬业精神，熟悉国家 财经法规和会计制度，并持有会计从业资格证书。逐步推进会计人员 委派制，纳入院财务统一管理。 第四条 建立健全会计岗位责任制，院设主管会计和出纳会计。 根据财务牵制原则，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、 费用、债权、债务账簿的登记工作，出纳以外的会计人员不得经管现 金。银行印鉴要分开保存，不得一人保管。 第五条 严格执行国家有关法规、政策和制度，自觉接受上级部 门、财税部门、审计部门、人民银行等机构的监督和检查。 第六条 院财务部门每月定期向上级主管部门、税务部门提供本 院财务报告，及时收集各种财务信息，及时、完整、准确报送会计报 表。每月向院长和科室经理提供其所管理范围院或科室的财务报表。 第七条 每年定期进行资产清查，通过清查确保账簿记录与实物 相符，如发现不符情况，应当及时报请院领导或按照有关规定及时作 出处理。 第八条 院内部人员工作岗位的 第九条 变动及科室之间的岗位调整凡是涉及到人员工资、社保 金、公积金等项目变动的，应于该人员调整之日起 3 个工作日内办理 变动手续，并书面通知财务部门。 ;学 海 无 涯 第三章 财务报销制度 第十条 财务报销 科室及设计项目按月报账，单独核算；每月 20-25 日为集中 报账时间，各科室按月将各设计项目实际发生的支出如实上报院，及 时拨付。 凡出现隔月发票的，每出现一张分别给予当事人、科室财务 人员 50 元、20 元的现金罚款，本年度累计出现 5 张或累计金额超过 10000 元的通报科室经理或科室负责人。 第十一条 报销手续 报销必须取得印有全国统一发票监制章的发票或财政票据监 制章的收款收据，且均在有效期内。 购物单位名称、品名、规格、型号、单价、数量金额登记齐 全，手续完备，真实有效无差错，且所开具的内容与所属行业一致（含 定额发票或收据）。 办公用品、汽车维修及大宗采购物资等情况下需要附购货清 单。 对于不准确、不完整、不合法原始凭证财务予以退回，要求 更正或补充。 原始凭证记载的各项内容均不得涂改。 当月发生的业务当月报账，跨年度的发票不予报销。 原始凭证需由经办人、项目负责人、科室负责人、院院长共 同签字，财务审核无误方可报销（签字应使用黑色或蓝色钢笔，铅笔、 或圆珠笔签字无效）。预计借用现金在 5000 元以下的，由出差人、经 办人自备，一般不再安排借款。 第十二条 因公出差或各项目备用金确需借用现金的，需填写现 金借款单，写明借款日期、用途、金额等，由借款人、项目负责人、 分管领导、院长签字后，提前 1 个工作日通知院财务部门备款，由财 务部门核发。 第十三条 因公出差借款必须在出差归来 5 个工作日内报销，设 计项目流动资金应逐月报账，无特殊情况不再出现新的借款。 第十四条 加强合同管理，对于租赁的房屋、交通车辆必须提供;;学 海 无 涯 第六章 投标保证金及履约保函 第二十三条 投标保证金或银行信贷证明：需办理投标保证金或 银行信贷证明的设计项目，经院长批准后，应提前 5 个工作日，将相 关信息及信贷证明的函格式通知财务部门。 第二十四条 银行履约保函： 需办理银行履约保函的设计项目，应自收到中标通知书 2 日 内，将该保函格式及相关事项及时通知财务部门。 银行开据的其他类似形式的保函、证明所需保证金参照该规 定执行。 第七章 银行账户的管理 第二十五条 除业主特别要求开立设计项目银行账户外，原则不 予开立银行账户，开立账户须由申请部门（项目）填写《开立银行账 户申请表》，报院长批准后方可办理。院所有设计项目所开立的银行 账户由财务部门统一管理。 第二十六条 银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁 出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支，严禁 多头开户。 第八章 会计档案管理 第二十七条 会计人员应按照国家和上级关于会计档案管理办法 的规定和要求，对本单位的各种会计凭证、会计帐簿、会计报表、财 务计划等，定期收集、审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册， 指定专人妥善保管，防止丢失损坏。 第二十八条 建立健全项目财务档案，由项目负责人负责将该项