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金融职务犯罪及几种常见的罪名 2012.10.19 金融职务犯罪特征、类型 (一)金融职务犯罪的主要表现形式: 1、一是利用职务便利实施犯罪 2、二是滥用手中掌握的权力图谋私利 3、三是玩忽职守,对工作马虎、敷衍塞 责,不正确履行职责,造成重大经济损失。 金融职务犯罪特征、类型 (二)金融职务犯罪的主要特点: 1、新发大要案件多 2、涉案人员层次高 3,作案手段多样化 4、发案部位集中 金融职务犯罪特征、类型 (三)金融职务犯罪的类型: 1、结算业务中的犯罪类型 2、出纳业务中的犯罪类型 3、储蓄业务中的犯罪类型 4、信贷业务中的犯罪类 5、用卡业务中的测型□ 仂造、涂改结算凭证,隐匿、销毁记帐单 据侵吞银行资金,利用空头结算凭证或者 重复利用结算凭证骗取银行资金;虚构收付 关系贪污很行资金;虚构伪造存款帐户或 款凭证挪用银行资金;收帐、重复出帐挪占 银行资金、非法多次转帐、改变资金正常 流向占用银行资金;非法拆借客户资金;利用 结算时间差套取银行资金等 监守自盜,现金抽头(从管理的现金中抽出 分资金)收不入帐或推迟入帐截留现金, 仂造缴款单,涂改出纳簿、变造日报表侵 吞厍款等。另外,新《刑法》将银行人员 利用职务便利以伪造的货币换取货币的行 为以及对违反票据法规定的票据予以承兑 付款或保证的行为规定为犯罪,这类犯罪 常见于出纳业务中 少伪造储户存折,私自截留;涂改利息单,虚 曾利息支出,侵吞差额利息等。 违反法律和行政法规向关系人发放贷款, 违反法律和行政法规向关系人以外的其他 发放贷款;吸收客户资金不入帐将资金用 法拆借、发放贷款,自批自贷(包括冒 名骗取银行贷款;与贷款申请人恶意串通, 骗取贷款;与银行相关人员恶意串通,互批 互贷三种形式)在发放贷款过程中,虚增银 贷款利息等。 信用卡部工作人员利用职务之便,恶意巨 颁透支供自己使用;授权他工恶意透支从中 利,虚增透支利息、侵吞利息款等 上述所谈到的犯罪类型相对来说较为简单和原始,随着银行业务电子化 用电脑犯非 常见的犯罪手段。自1986年7月我 利用电脑作案冒领储户存款以来 较大幅度的递增,利用电脑实施 犯罪渗透到结算 五花八门,有利用电脑伪造金融结算凭证的,有利用电脑系统偷支储户存款 脑程序盗取库款的等等。随着网上银行的开办,将来网络 犯罪作案时间短、隐蔽性强、犯罪数额大,取证和定证 金融机构各部位和环节都可能引发行贿受贿犯罪,受贿犯罪是银行从 员犯罪 贷款管理而发生贿赂交易的,有因结算 业务发生贿赂交易的,有 理而发生贿赂交易的。其它如章证管理密 押管理、金库管理,计算机管理均有可能引发受贿现象。