银行出口应收账款池融资业务操作规程模版.docxVIP

银行股份有限公司 出口应收账款池融资业务操作规程 第一章 总 则 第一条 为满足客户需求，提高本行贸易融资产品竞争力，增强对应收账款融资的整体风险管理能力，规范业务操作，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局及本行相关规章制度，特制定本规程。 第二条 出口应收账款池融资业务，是指本行受让国际贸易中出口商向国外进口商销售商品所形成的应收账款，并且在受让的应收账款能够保持稳定余额的情况下，本行结合出口商主体资质、经营情况、抗风险能力和应收账款质量等因素，以应收账款的回款为风险保障措施，根据应收账款的余额，向出口商提供一定比例融资的短期出口融资业务。 第三条 客户以应收账款的回款或现金偿还本行融资款项，本行对出口商保留融资款项的追索权。 第四条 应收账款的种类包括汇款项下的应收账款、跟单托收项下的应收账款和信用证项下的应收帐款。 第五条 出口应收账款池融资业务纳入全行统一的贸易融资授信管理。总行贸易金融事业部负责权限内的审批，根据企业主体资信、抗风险能力、出口收汇记录和应收账款池结构安排和付款人及付款人所在国的付汇风险按规定进行审批。 第六条 总行贸易金融事业部负责制定和完善出口应收账款池融资业务相关管理规定，并负责业务指导、推广、培训、日常管理。经办行负责产品市场营销和业务受理工作。 第二章 基本事项 第七条 本业务适用于经常性发生出口贸易，具备一定主体资质和出口业务规模的客户，此类客户拥有优良的出口收汇记录，保持稳定的应收账款规模，由本行选择合格的应收账款入池并计算应收账款余额。 第八条 出口应收账款池融资是建立在本行对某一客户的应收账款管理基础上的，本行必须建立客户的应收账款池管理台账和应收账款池融资台账。台帐中应包含合同号、发票号、发票金额、出口商品、付款人名称、所在国家、付款方式、付款期限等基本内容，台账必须根据业务变化进行即时更新，确保动态监控客户应收账款质量和保证有相应倍数的应收账款作为融资还款保证。 第九条 本行审批业务时需重点调查本行客户的进出口贸易经营情况和出口履约记录、本行客户与应收账款付款人的贸易合作记录、本行客户的出口收汇率等银行结算记录、进口国（地区）的付汇风险程度等方面。对付款人的资信考察，必要时可通过本行代理行或邓白氏咨询公司等进行资信调查。 第十条 融资比例原则上不超过应收账款池余额的70%。但付款人为世界500强企业的，最高可放宽至80%。应收账款在入池后，由于回款导致池内结构变化及波动，本行应采取相应的风险控制措施，确保池内应收账款结构仍符合比例管理要求。 第十一条 在业务动态运行过程中，申请人的融资比例超过核定融资比例时，客户必须存入足额保证金或补充相应的应收账款，否则客户必须提前归还融资款项。融资比例设10个工作日的超比例宽限期，即允许客户存入保证金或补充新的应收账款入池的缓冲时间。宽限期过后如果客户仍未能存入足额保证金或补充新的应收账款，由经办行采取以回款或其他款项还贷或停止办理新业务，确保本行贷款安全。 第十二条 额度内的单笔融资款项必须根据融资背景确定合理使用期限，但最长不超过6个月，到期需办理归还融资手续。 第十三条 信用证和跟单托收项下的预计收款日按业务惯例计算，汇款项下的预计收款日为合同规定的付款日加上应收账款收汇宽限期，本行规定的应收账款宽限期为10个自然日。 第十四条 申请办理出口应收账款池融资，除满足本行贸易融资授信条件外，还需满足以下的准入条件： （一）客户上年出口结算总额200万美元以上（含）； （二）同意将应收账款转让给本行，并确认本行对其享有追索权； （三）供销渠道稳定，产品具市场竞争力，极少发生重大贸易或质量纠纷； （四）财务状况、经营情况良好、信用品质优良，无欺诈、不按时履行合同等不良记录； （五）出口产品一定过往时期内不存在反倾销或惩罚性关税的不良贸易背景； （六）付款人不是客户的附属机构、控股公司及其他关联企业。 第十五条 客户向本行提交的应收账款应为合格的应收账款，须符合以下要求： （一）有真实合法的贸易背景； （二）付款人与客户保持正常贸易往来一年以上，合同履约记录良好； （三）商务合同合法有效且客户已按合同的约定全面履行了合同项下的义务，并能提供相应的证明； （四）应收账款债权合法、有效和完整，客户未将应收账款转让给任何第三方或设定任何形式的担保； （五）无法律禁止转让的情形，商务合同中无禁止转让的条款； （六）不存在被第三人主张抵销、代位权等权利瑕疵或被采取法律强制措施的情形； （七）具备应收账款对应的“产品出厂质量检验证明（QC）”等质量证明文件，对于由于行业惯例不需出具QC的产品，应由申请人提交产品符合出口合同质量要求的书面证明（L/C除外）； （八）单笔应收账款账龄最长不超过6个月（含）；