《大创财务分析》.docxVIP

财务分析 1.1投资介绍 1.1.1资金来源 对咖茶吧投入的起步资金有40万，同时风险投资20万，初期 的运作资金可达到60万。 1.1.2资金使用计划概括 初期投资主要用于完成固定资产的投入，工职薪酬以及一 部分现金作为流动资金作为支配。 在咖茶吧的宣传方面可以依附于海报宣传和上门宣传，所 以在这个方面上的支出会相对的减少，其成本不会太高。 1.1.3成本说明 公司每个成员都是管理方面的人才，具有专业知识的每个成员构 成了一个优秀的高端管理团队，我们团队会运用各种成本控制方法， 选择正确的经营方案，力求以最低的成本达到预定的数量及质量， 增 加收入，减少成本，并在此基础上大力宣传茶文化。 1.1.4运营收入简介 咖茶吧的收入主要来自于售卖茶饮、咖啡、茶点和茶叶，采用中西餐 饮结合的方式，并运用专业的泡茶技能和高质量的服务， 从中赚取利 润。 咖茶吧针对每一种茶饮、咖啡、茶点和茶叶制定了价格表。并且 由现在的市场调查来看，咖茶吧在运营的初期（第一年）会有所亏损, 这是无法避免的问题。随着公司的成长，知名度不断扩大，业绩将有 所好转，在第二年收入会有所增加，明显减少亏损，在第三年初有望 盈利。 1.2 .财务预测报表 在以下的财务报表将一些相对不重要的略去， 不会对整个经营活 动的预测造成大的负面影响 1.2.1资本构成 来源 形态 金额（万兀） 产权比例 公司投入 货币投资 40 66.7% 风险投资 货币投资 20 33.3% 注册资本 60 100.00% 1.2.2资金用途计划 项目 投入资金（万元） 房屋费用 10 装修费用 15 桌椅等固定资产 30 工资薪酬 3 流动资金 2 合计 60  1.2.3资产负债表 资产负债表 会企01表 编制单位： 0.00 单位：元 资产 年初余额 期末余额 负债和所有者权益 （或股东权益） 年初余额 期末余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 30,000.00 20,000.00 短期借款 - 20,000.00 交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - - 应收票据 - - 应付票据 - - 应收账款 - - 应付账款 - - 预付款项 - - 预收款项 - - 应收利息 - - 应付职工薪酬 - 30,000.00 应收股利 - - 应交税费 - 2,680.00 其他应收款 - - 应付利息 - - 存货 20,000.00 7,880.00 应付股利 - 10,000.00 一年内到期的非流 动资产 300,000.00 285,000.00 其他应付款 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的非流 动负债 - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 350,000.00 312,880.00 流动负债合计 - 62,680.00 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 - - 长期借款 - - 持有至到期投资 - - 应付债券 - - 长期应收款 - - 长期应付款 - - 长期股权投资 - - 专项应付款 - - 投资性房地产 - - 预计负债 - - 固定资产 100,000.00 87,900.00 递延所得税负债 - - 减：累计折旧 其他非流动负债 - - 1,500.00 固定资产净值 100,000.00 86,400.00 非流动负债合计 - - 减：固定资产减值准 备 500.00 负债合计 - 62,680.00 固定资产净额 100,000.00 85,900.00 在建工程 - - 所有者权益（或股东 权益）： 工程物资 - - 实收资本（或股本） 600,000.00 666,007.00 固定资产清理 - 86,400.00 资本公积 - 2,680.00 无形资产 - - 减：库存股 - - 长期待摊费用 150,000.00 129,620.00 专项储备 - - 其他非流动资产 - - 盈余公积 - 268.00 非流动资产合计 250,000.00 301,920.00 未分配利润 - 8,525.00 资产总计 600,000.00 614,800.00 所有者权益（或股东 权益）合计 600,000.00 677,480.00 1.2.4利润表 会计02表 编制单位： 0.00 单位：元 项目 本月数 本年数 一、营业收入  1.2.5现金流量表 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位： 单位：元 项 目 金 额 补充资料 金 额  一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 497,984.76 净利润 收到的税费返还 - 力口：计提的资产减值准备 - 收到的其他与经营活动有关的现 金 -406,345.00 固定资产折旧 现金流入小计 91,639.7