周蕾财务管理剖析.ppt

西门子财务公司案例分析 12会计二班5#5088509 Vaudon only. ch Asposeslides for NET 4o dient P Evaluation only. Created with Aspose Slides for NET 4.0 dient Profilo 71 Copyright 2004-2017Aspose Pty L  简单目录 问题解答 >二、国内财务公司现状 >三、财务公司启示 Evaluation only. ch Asposeslides for NET 4o dient P Evaluation only. Created with Aspose Slides for NET 4.0 dient Profilo 71 Copyright 2004-2017Aspose Pty L  1、西门子集团为什么要单独设立财务公司? 适应金融市场及自身的发展需要 >为西门子集团及其所有成员企业提供专业化、全方位的金融咨询服务和金融 财务支持等 >有效控制企业集团的金融风险,提升了资金管理的效率从中央务部脱离,提高组 织结构透明度 业务拓展到金融领域提高金 融服务竟争优势 可分两大类、六大 培养金融领域专家 负责集团除财务 领域,最重要的部 几种集团金融业务,实现规 政策制定和指导 是TFs 职能以外的全部 现金管理与支付业 建立多元集团和财务金融风 金融业务运作 险管理中心 是整个西门子集 风险顾问与融资业 团的金融服务中 资本市场业务 心、金融营运中 2000年 心和利润中心 100%控股的独立法人 SFS有明确的市场定位 1997年成立 SFS职能部门 Evaluation only. ch Asposeslides for NET 4o dient P Evaluation only. Created with Aspose Slides for NET 4.0 dient Profilo 71 Copyright 2004-2017Aspose Pty L  2、西门子集团设立的财务公司与总部的中央财务部之间有何联系和区 别 财务组织架构 首席财务官CF0 制定公司 整体 中央财务部CF 财务政策 资本类业务 费用类业务 财务公司 Evaluation only. ch Asposeslides for NET 4o dient P Evaluation only. Created with Aspose Slides for NET 4.0 dient Profilo 71 Copyright 2004-2017Aspose Pty L  3、西门子财务公司主要进行哪些业务?履行哪些职能? >两大类别共六大领域 西门子财务公司 资本类业务 费用类业务 设备与销售 融资 股权融资项目融资投资管理 及资金保险管理 理 新业务基建融资|项目融资公司年金内部银行公司业务 风险项目·出口信贷·年金顾问·现金管理·代理 应收账款·总规模3·融资咨询·总规模·风险顾问·员工保险 细组合亿歇元·担保 193亿欧风险管理顾问 资本市场 总规模96 ‖ ·流动资产 总规模6C Evaluation only. ch Asposeslides for NET 4o dient P Evaluation only. Created with Aspose Slides for NET 4.0 dient Profilo 71 Copyright 2004-2017Aspose Pty L  4、西门子财务公司怎样管理集团资金 >西门子集团只对控股公司(50%以上)进行资金集中 >SFS目前共有60个资金池( cash pool,与之合作的银行有 60家 根关置不高盛 部 SiemenS AG名义的共有100 义开户,但必须是存SFS认可 的银行。 >开户权力集中在SFS。 >SFS的资金池也分层次管理,根据不同合作银行的分工不 员,最终合并到欧元、美元、英镑等几个主要的中心资 金池。 >中心资金池也管理着不同的账户 同银行内,资金池之间可以直接流动但在不同 娘行之間,现金流动薷要经过更 资金 Evaluation only. ch Asposeslides for NET 4o dient P Evaluation only. Created with Aspose Slides for NET 4.0 dient Profilo 71 Copyright 200