银行业务培训贴现业务.pptVIP

贴现 +贴现期限一般在6个月以内 期限具体计算方法:有整月的无论月大月 小的按30天计算,零星天按实际天数计 算 +银行承兑汇票贴现期限从贴现之日起至汇 票到期日止。实付贴现金额按票面金额扣 除贴现日至汇票到期前一日的贴现利息计 算。承兑人在异地的,贴现期限以及贴现 利息的计算应另加3天的剡款日期。 贴现管理 +银行承兑汇票贴现必须坚持“先审后付”原则。 贴现经办机构剡付贴现资金时,要认真审查贴现 凭证上的贴现申请人名称与银行承兑汇票持票人 名称是否一致,审查无误后方可剡款。 先收妥利息资金再支付贴现资金。 贴现资金应通过会计核算系统直接划入贴现协议 中指定的贴现申请人赇户。严禁使用银行汇票 本票、支票等支付工具划付票据款项。 十通过贴现申请人一般或临时账户办理贴现划款的 原则上不能将款项直接转给第三人。 票据的总量管理 各级机构要严格控制票据融资总量。县联 社各时点票据融资余额不得桅过其各项贷 款余额的10%;市区联社各时点票据融资佘 额不得超过其各项贷款余额的20%;农村合 作银行各时点票据融资余额不得超过其各 项贷款余额的30%。 票据检查 十对库存票据实数进行核查。票据贴现经办 机构每月至少进行一次自查;县級联社每 季至少进行一次检查;市联社(办事处) 每牢年至少一次检查,省联社将不定期組 织抽查。 异地票据的托收 +1经办:票据专管员将票据按照到期日排序,在 票据到期前匡算邮程,提前5-10天办理委托收款。 并在票据到期前反做成背书后复印保存 十2复核:对委托收款凭证各要素与所附票据进行 全面复核,第二联委托收款凭证与所附原贴现凭 证第五联必须配对相符。托收卡片笔数、金额与 表外应收托收款项科目贷方凭证金额相符 十3.签章:在委托收救第三联凭证上加盖结算专用 章 +4.填写EMS快递信封。 5.填写邮件汇总清单。 6.与邮局交接。 同城票据的托收 十通过同城交换系统提出托收的,背书复印 要求同上,填制进赇单,银行承兑汇票付 款栏可不慎账号,只頓承兑行,收妥入账。 贴现行发出委托收款后处理 应及时通过电话向承兑银行查詢是舌已签 收,如在正常时限内未签收,应立即与邮 政部门联系查找。 转专贴现 是指信用社或商业银行为了取得资金,以 其持有未到期的贴视票据向另一金融机构 中请融资,以文付一定的利息为代价,对 票据权利进行转让,另一金融机构按转贴 现票面金额扣除转贴现利息后将余款支付 给申请转贴现的信用社或商业银行的融资 行为。 转贴现按到期是否回购分为 +买断式转贴现和回购式转贴现。 020年4月7日 综合业务轨 再贴现 是指信用社或商业银行为了取得资金,以 其持有未到期的贴视票据向人民银行中请 融资,以支付一定的利息为代价,对票据 权利进行转让,人民银行按转贴现票面金 额扣除转贴现利息后将余款支付给申请转 贴现的信用社或商业银行的融资行为。 再贴现按到期是否回购分为 +买断式再贴现和回购式再贴现。 020年4月7日 综合业务轨