员工持股计划不同方式举例.pdfVIP

员工持股计划不同方式举例 （一）需向中国证监会报备的股权激励计划 1、方案概况 该类方案是较为传统、被广泛应用的股权激励方式，指上市公司 以本公司股票为标的，对其董事、监事、高级管理人员及其他员工进 行的长期性激励。目前常用的工具是有限制性股票和股票期权，具体 见下表： 激励模式 实施方式 1. 公司授予激励对象股票期权，激励对象可以在未来 一定期限内按约定价格行权。 2. 股票来源主要为定向发行。 股票期权 3. 期权的行权价格，接近于股权激励计划公布时公司 股票的市场价格。 4. 当激励对象达成预先设定的考核条件后，方可获得 行权权利。 限制性股票 1. 公司从二级市场回购公司股票并以无偿赠予或折 价转让的方式授予激励对象。 （回购股 激励模式 实施方式 票） 2. 股票来源为回购股份。 3. 回购取得的限制性股票的可以无偿赠予或折价转 让给激励对象。 4. 只有当激励对象完成预先设定的考核条件后，方可 出售限制性股票。 1. 公司以一定的发行价格向激励对象定向发行公司 股票。 限制性股票 2. 股票来源为定向发行。 （定向发 3. 限制性股票的发行价格，不低于定价基准日前 20 行） 个交易日公司股票均价的 50%。 4. 只有当激励对象完成预先设定的考核条件后，方可 出售限制性股票。 实施该类方案需要履行的内部与外部审批程序较为复杂，具体如 下：①薪酬与考核委员会拟定方案；②董事会审议通过方案；独立董 事发表独立意见；监事会核实激励对象名单；③律师出具法律意见书； ④方案报中国证监会备案，并同时抄报证券交易所、证监会派出机构； ⑤证监会对方案无异议后，公司召开股东大会并公告法律意见书；⑥ 独立董事就本方案的相关议案向所有股东征集委托投票权；⑦股东大 会审议方案，监事会就激励对象名单核实的情况在股东大会上进行说 明；⑧股东大会批准方案。 2、案例参考 （1）数码视讯——股票期权 2015 年 4月，数码视讯采用股票期权为激励工具对公司部分员 工进行激励。具体情况如下表： 项目 具体内容 基本模 授予激励对象 5974.40 万份股票，占公司总股本的 8.67%。 式 其中预留597.4万份，占本次股票期权计划总数的 10%。 股票来 向激励对象定向发行股票 源 自首次授予股票期权的授予日起不超过 5 年，等待期为1 有效期 年。 本次授予共 434人，包括高级管理人员、核心业务及技术 激励对 人员；预留部分包括公司新进核心业务及技术人员与管理 象 骨干。 （2）海康威视——限制性股票 2014 年 4月，海康威视推出2014年限制性股票计划，其主要内 容如下： 项目 具体内容 基本模 共授予激励对象 5,800 万份限制性股票，占公司股本总额 式 的 1.44%。 股票来 向激励对象定向发行股票 源 5 年，包括禁售期2 年和解锁期 3年。 禁售期结束后，激 励对象可在解锁期内按每年