快递企业典型案例(二) 分拣操作处理案例 快递运营网点资金应收管理.pptxVIP

快递加盟点业务流程操作主讲:安礼奎目录0104STEP财务基础管理STEP02资金应收管理STEP03预算管理STEP资产管理1.建立多个帐户，收支分开两条线 1）收款卡/收款帐户：老板或老板信任的人控制绑定余额宝及时赚取利息收入:10万元的资金余额宝13元/天的利息收入收款方式：支付宝帐户、Pos机收款、银行卡等---------------------------------------------------------------------------------2）付款卡/付款帐户：大额付款户：（老板或老板信任的人控制）零星付款户：给予一定额度的日常小额开支，用完以后核销补款 银行帐户绑定老板手机，及时知道帐户资金的进出情况2.考虑资金成本1）加速收款帐期：提前付款给折扣 例如：10万元的应收帐款，年化利率12%， 一个月的利息收入=100,000*12%/12=1000元让客户提早付款一个月，给予1000元之内的折扣都是划算的，可以跟客户谈提前一个月 付款，给0.5~1%的折扣，让利500-1000元，可以确保资金早日收到，降低资金风险，另外看起来让利，其实并没有亏。预充值给优惠折扣模式原先帐期3个月，预充值10万元可以给予3000左右的优惠，提前3个月收款资金成本=100000*12%/12*3=3000元2.考虑资金成本2）延缓付款速度：在帐期的最后一天付款，选择供应商时不要只看报价最低的使用信用卡透支额度付款，50天的免息期，办理多张信用卡3.资金盘点抽查财务室安装保险箱和监控设备。资金盘点表备案，第三方监督签字。（日常管理）突击检查出纳流水帐跟现金余额是否一致。（突击检查）4.内部审批签字制度两人以上的签批流程，互相牵制审核和付款不能同一人、互相牵制 收款人签字确认留下电话号码，供应商留电话号码身份证 收款要开具收据5.应收账款管理1）重视信用调查2）控制赊销额度 风险可控的情况下进行赊销3）合理的收款策略业务员提成跟回款情况挂钩帐龄分析法，重点跟踪长帐龄解决方法参考★案例讨论1：某站点出纳收了款拿钱跑了？如何杜绝？1）店里面装监控2）不定期抽查现金帐和钱，钱实相符3）收款卡和大额付款卡归老板或信任的人管理，只给出 纳小额备用金4）收款报表每日与收款卡核对5）规范好资金收付流程：现金银行帐日报表，现金流量表应收款日报表现金盘点表，监盘人签字付款制度★案例讨论2：某小件员收了台笔记本电脑，和客户收了200元，来报帐说里面是服装只收了20元，如何杜绝？谢谢大家!主讲：安礼奎