XX公司内部财务管理制度.pdfVIP

精品整理 xx 有限责任公司 财务管理制度（试行版） 第一章 总 则 为了规范和统一 xx 基础设施建设投资有限责任公司（以下简称“公司” ）的会 计核算，真实、完整地提供会计信息，根据《中华人民共和国会计法》 、《企业会计 准则》、《企业财务通则》等有关法律、法规，以及《 xx 基础设施建设投资有限责任 公司章程》制定本制 度。 第二章 财务管理基础工作 一、 财务负责人职责 1、 认真贯彻国家有关财务法律、法规和制度。 2、 参与企业经营成本决策、完成公司下达的各项经济指标。 3、 负责公司财务方面全面工作。执行国家上级部门财经、法纪、廉洁自 律。 4、 主管企业财务开支、工资资金管理、财务会计责任等工作。 5、 负责月度财务收支计划，月度财务成果及经营成本分析。 6、组织编制公司年度、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务 指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时 调整和控制计划的实施； 7、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、 会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行； 页脚内容 精品整理 8、 搞好与级各主管部门业务协作关系。 9、 完成公司领导交办的其它工作任务。 二、会计岗位职责 1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、 算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数 据准确、账目清晰。 2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说 明，每月 15 日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完 整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。 3、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定 期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符、帐 证相符、账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。 4 、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，确保 资产的资金来源。 5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。原始凭证必 须经公司规定的有关人员审核签字完毕，在保证合法、合格、单据 完备的情况下方可入帐。 三、出纳岗位职责 1、保障公司资金安全，严守公司财务秘密。 2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不 得以白条抵库、不得坐支营业款。 3、所有收、付款项的原始凭证必须经公司规定的有关人员审核签字完 毕，在保证合法、合格、单据完备的情况下方可收、付。 （注： 请 页脚内容 精品整理