采购及付款作业办法.docVIP

****公司 【内部控制制度】 版次：第一版 类 别 规 定 采购及付款作业 编号 制订部门 财会部 页数 第3-1页 一、目的 二、范围 三、内容 规范采购交易的流程，使采购业务顺畅运作。 确定采购内控制度,杜绝不正当采购交易。 有效配置公司资产资源，提高资金利用率。 除固定资产、房产开发工程承包之外所有采购交易。 请购作业 (1) 申请部门根据工作实际需要提出申请，并向管理部查询库存 情况。 (2) 管理部若无库存，则填写一式三联请购单(附件二）。 (3) 请购单送部门主管初审、行政处复核、总经理核准。 (4) 将请购单一二联送管理部办理采购业务。 (5) 审核重点 A、 请购单是否详细填写有关资料。 B、 采购物品是否马上需要，有没有临时替用品。 C、 有关部门能否互相借用或合用。 D、 请购是否必须，有没有浪费公司资源。 （三）采购作业 (1) 管理部依据请购单，调查供应商资料，并了解过去采购及 询价纪录。 (2) 根据汇集的供应商资料，遴选出信誉可靠，送货及时，价 格合理的厂商。 (3) 填写单价金额部分及供应商名称，填好后送审。 ****公司 【内部控制制度】