【财务管理制度 】财务部制度汇总.pdfVIP

{财务管理制度}财务部制 度汇总 (3)与公司总经理联合审批规定限额范围内的企业经营性、融资性、投 资性、固定资产购建支出等事项； (4)参与审定公司重大财务决策，包括审定公司财务预、决算方案，审 定公司重大经营性、投资性、融资性计划和合同以及资产重组和债务 重组方案。 财务部分工 1、财务部部长：负责财务部的全面工作，并负责对外协调和编制报 表等工作。 2、财务部副部长：负责资金科的管理工作及合同 、印章管理、融资 管理工作。 3、资金科：负责现金及银行结算工作，并及时、准确录入信息化平 台，检查企业财务的现金收支。 4 、结算科：与供应部办理结算、与销售部办理结算、与仓储部 办理结算等工作，并将各项信息及时、准确记录。 5、审计科：对各部、企业财务的检查，包括账账 、账证 、账实 等项目的检查；对各部、企业涉税事项的检查工作；对各部、企业在 合同、制度等方面的执行情况；对企业的工资报批表进行审核；对收 支进行审计工作。 财务部资金科工作流程 为了更好的细化公司财务管理工作，统一规范财务行为，做好 内部监督与控制，提高财务工作质量和工作效率，真正体现以财务 管理为核心的管理体制，公司领导经过再三研究，决定对公司的财 务工作人事进行结构性调整和财务工作流程进行再造。结合公司实 际情况，各部门进行了认真讨论，并最终成立了新的财务部组织结 构，确定了新的财务工作流程。其中资金科的工作流程如下: 一、 现金管理 1、严格执行公司的现金管理制度，做好现金的日常收付工作 。 在作现金支付时，一定要认真审核付款凭证，看业务是否真实，付 款凭证是否有领导批准等；交接或收付现金必须当面点清，同时盖 上收付讫戳记；不断加强业务学习，提高识别真假人民币的能力， 以免收到假币，给公司造成损失。 2、做好公司的工资核算和发放工作。 3、根据现金收付业务逐日逐笔登记“现金日记帐” ，每日盘点库 存现金，做到日清月结，帐实相符。 4、严格执行财经安全制度，管理好现金、各种印章、空白支票、 空白收据及其它有价证券。超过公司核定备用金的现金应及时交存银 行，公司备用金则按规定程序保管。空白支票、空白收据、有价证券 由专人负责管理，不得随意转交他人。 5、做好现金提存的安全保卫工作。资金科到银行办理现金提存 业务时，一定要格外小心，注意周围环境，看是否有可疑情况，同 时，随行的司机也应密切注意这方面的问题，以确保公司资金的安 全。 二、 银行存款管理 1、严格遵守银行各项结算制度，熟练掌握银行存款结算业务， 认真办理各种银行存款结算业务。 2、负责购买各种支票和各类银行结算凭证，认真办理领用、注 销手续；签发的各种票据应填写清楚，盖好印章；对于作废的各种 支票，应加盖作废戳记，并妥善保管。 3、根据银行存款结算业务逐日逐笔登记“银行存款日记帐” ，掌 握银行存款余额，严禁签发空头支票。 4、每月根据银行对帐单与银行存款日记帐核对帐面金额，掌握 资金流向。 5、妥善保管各种印章，严格按照公司规定使用。 三、按时做好“资金计划及审定表” ，将资金收支情况及时报与相 关领导，并根据领导批示按计划支付资金。 四、将现金收付业务和银行存款结算业务详细地反映在公司信 息化平台上，提高工作效率的同时，也方便公司有关领导查找数据。 五、现金、银行存款业务办理完毕，应及时将有关单据传给结 算科。 六、装订和保管好内部有关资料，及时归档，防止丢失和损毁。 七、与其他财务人员密切配合，共同完成好公司的财务核算和监 督工作。 八、端正态度，积极热情的办理现金和银行存款的结算业务， 树立良好的部门形象。 九、做好财务保密工作，不得泄露公司财务信息。 十 、学习 、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。 利用业余时间或参加公司组织的专业培训班学习财务专业知识，不断 提高自已的业务水平，提高工作质量和工作效率。 十一、完成总经理、总监和财务部领导交办的其他工作。 宏浩公司财务部结算科工作流程 为了更好的细