财务顾问新规制度.docVIP

目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 和证券交易、证券投资活动相关财务顾问业务管理制度（暂行） 2 和证券交易、证券投资活动相关财务顾问业务合规管理措施（暂行） 10 和证券交易、证券投资活动相关财务顾问业务监控管理措施（暂行） 14 和证券交易、证券投资活动相关财务顾问业务管理稽核工作规程（暂行） 18 和证券交易、证券投资活动相关财务顾问业务管理制度（暂行） 第一章 总 则 第一条 为了规范企业从事和证券交易、证券投资活动相关财务顾问业务，建立稳健、高效业务体系，防范风险，特制订本制度。 第二条 和证券交易、证券投资活动相关财务顾问业务是指企业依据用户需求，为用户证券投融资、资本运作、证券资产管理等活动提供咨询、分析、方案设计等服务，包含证券投融资顾问、改制、并购、资产重组顾问、债券发行顾问、证券资产管理顾问、企业常年财务顾问等。以下简称“财务顾问业务”。 第三条 开展财务顾问业务应该遵遵法律、行政法规、中国证监会要求和行业规范，老实守信，勤勉尽责。出具规范专业咨询意见汇报要确保真实、正确、完整。 第四条 开展财务顾问业务前要向委托人显示其应该依法负担对应责任，推行职责，提供相关文件及其它必需信息，不得拒绝、隐匿、谎报。开展财务顾问业务不能减轻或免去委托人、其它专业机构及其署名人员责任。 第二章 组织体系和岗位职能 第五条 企业专门设置投资银行部。投资银行部可依据业务需要设置投融资顾问、重组顾问、资产管理顾问、债券发行顾问、企业常年顾问等岗位，具体岗位设置方案由投资银行部责任人报企业分管副总经理同意后实施。投资银行部接收企业分管副总经理和风险控制管理部领导和监管。 第六条 分管副总经理关键职能是：在总经理授权范围内，含有财务顾问业务决议权，负责对企业财务顾问重大项目标落实和实施，负责安排和财务顾问业务相关重大事务。是财务顾问业务关键责任人。 第七条 风险控制管理部关键职能是：负责监督财务顾问各项目标运作过程，是财务顾问业务风险控制中心。 第八条 投资银行部关键职能是：负责企业财务顾问业务经营管理和未来发展战略，负担部门各业务岗位间组织和协调，负责项目标总体开发，和日常行政管理，为财务顾问业务运作指挥中心和后台支持中心。 第九条 财务顾问业务各岗位关键职能是：具体负责财务顾问各自不一样类别项目承揽和承做。其中：投融资顾问是专门负责企业投融资财务顾问岗位；重组顾问是专门负责企业改制、并购、资产重组等项目标财务顾问岗位；资产管理顾问是专门负责企业流动性资产管理财务顾问岗位；债券发行顾问是专门负责债券发行财务顾问岗位；企业常年顾问是负责相关企业日常经营活动财务顾问岗位。 第三章 财务顾问业务 第十条 开展财务顾问业务，应该推行以下职责： （一）接收当事人委托，对财务顾问项目进行尽职调查，全方面评定相关活动所包含风险； （二）向委托人提供专业服务，帮助委托人分析所要进行相关项目所包含法律、财务、经营风险，提出对策和提议，设计方案； （三）对委托人进行证券市场规范化运作教导，使其熟悉相关法律、行政法规和中国证监会要求，充足了解其应负担义务和责任，督促其依法推行汇报、公告和其它法定义务； （四）在对委托人要进行相关项目及材料真实性、正确性、完整性进行充足核查和验证基础上，客观、公正地发表专业意见。 第十一条 开展财务顾问业务必需和委托人签署委托协议，明确双方权利和义务，就委托人配合财务顾问业务开展推行其职责义务、应提供材料和责任划分、双方保密责任等事项做出约定。 第十二条 开展财务顾问业务前必需依据尽职调查制度和具体工作规程要求，对所开展项目进行充足、广泛、合理调查，核查委托人提供为出具专业意见所需资料，对委托人披露内容进行独立判定，并有充足理由确信所作判定和委托人披露内容不存在实质性差异。委托人不能提供必需材料、不配合进行尽职调查或限制调查范围，应该终止委托关系或对应修改其结论性意见。 第十三条 风险控制管理部应该设置由专业人员组成核查小组，核查小组应该恪尽职守，保持独立判定，对相关财务顾问业务活动进行充足论证和复核，并就所出具财务顾问专业意见提出核查意见。 第十四条 财务顾问应该在充足尽职调查和内部核查基础上，根据中国证监会相关要求，出具财务顾问专业意见，并作出以下承诺： （一）已根据要求推行尽职调查义务，有充足理由确信所发表专业意见和委托人披露文件内容不存在实质性差异； （二）已对委托人披露文件进行核查，确信披露文件内容和格式符合要求； （三）有充足理由确信委托人委托财务顾问出具意见符正当律、法规和中国证监会及证券交易所相关要求，所披露信息真实、正确、完整，不存在虚假记载、误导性陈说或重大遗漏； （四）相关财务顾问专业意见已提交合规部门审查，并同意出具此