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高级管理人员绩效考核及薪酬管理制度（ 2011 年 8 月） 高级管理人员绩效考核及薪酬管理制度 （经公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过） 第一章 总则 第一条 为推进中文天地出版传媒股份有限公司（以下简称公司）建立科学 有效的激励约束机制，完善公司高管人员绩效考核，规范公司高管人员薪酬管理，提高公司经营管理水平和核心竞争力，根据有关法律法规和本公司章程，特制定本制度。 第二条 本制度所称公司高管人员指下列人员： （一）公司总经理； （二）公司副总经理； （三）公司董事会秘书、总会计师。 第三条 公司高管人员绩效考核及薪酬管理以企业经济效益为出发点，由公 司董事会薪酬与考核委员会组织进行绩效考核，根据考核结果确定高管人员的薪酬。 第四条 公司高管人员绩效考核及薪酬管理遵循以下原则： （一）坚持按贡献分配的原则，按照责权利相统一的要求，建立公司高管人员经营业绩同激励约束机制相结合的绩效考核及薪酬管理制度。 （二）坚持国有资产保值增值、股东价值最大化以及可持续发展的原则，依法考核公司高管人员经营业绩。 （二）坚持公司近期效益与长远利益相结合的原则，确保主营业务增长，防止短期行为，促进公司的长期稳定发展； （四）坚持公开、公正、透明的原则。 第五条 社会效益实行单独考核，作为系数。董事会薪酬与考核委员会制定考核标准并组织实施。 第二章 经营管理目标责任书 第六条 绩效考核以公历年为经营年度。在经营年度开始之前，公司董事长（代表董事会）应与总经理（代表公司高管人员）签署经营管理目标责任书。第七条 经营管理目标责任书由董事会薪酬与考核委员会根据公司的总体经 营目标确定。公司证券法律部、人力资源部、资产财务部以及审计部等相关部门在文书起草、数据提供和岗位职责确定等方面配合董事会薪酬与考核委员会做好有关工作。 第八条 经营管理目标责任书包括下列内容： （一）公司高管人员的姓名和职务； （二）绩效考核内容及指标； （三）薪酬发放及奖惩办法； （四）责任书的变更、解除和终止； （五）其他需要规定的事项。 第九条 董事会薪酬与考核委员会对经营管理目标责任书的执行情况进行动态跟踪。 第三章 绩效考核内容及指标 第十条 绩效考核指标为年度经营业绩指标，总分为 100 分。 年度经营业绩指标包括年度销售收入、年度利润总额和净资产收益率指标。（计分办法见附件） 1、年度销售收入是指经核定后的企业合并报表销售收入。 2、年度利润总额是指经核定后的企业合并报表利润总额。年度利润计算可加上 经核准的当期企业消化以前年度潜亏。 3、净资产收益率是指企业税后利润除以净资产得到的百分比率。 第四章 绩效考核实施程序 第十一条 董事会薪酬与考核委员会负责组建绩效考核小组对公司高管人员进行绩效考核。 第十二条 绩效考核小组至少由三人组成，公司董事长应为考核小组成员之 一。绩效考核小组负责具体实施董事会薪酬与考核委员会制定的年度绩效考核方案。 第十三条 绩效考核实施程序如下： （一）公司高管人员向绩效考核小组作书面述职和自我评价； （二）绩效考核小组按照本制度第三章规定的考核内容及指标，对高管人员 进行绩效评价；人力资源部、资产财务部及审计部等相关部门负责相关考核数据的搜集和提供，并对数据的真实性和准确性负责。 （三）绩效考核小组根据考核结果计算出公司高管人员的考核得分，并依此 核算出每位公司高管人员绩效薪酬实际发放额（计算方法见本制度第十九条），上报董事会薪酬与考核委员会。 （四）董事会薪酬与考核委员会将绩效考核小组的考核结果提交董事会审核批准后，资产财务部根据董事会决议发放公司高管人员绩效薪酬。 第十四条 董事会薪酬与考核委员会应在一个经营年度结束后，并经会计师 事务所完成审计后一个月内完成对公司高管人员的绩效考核工作，并将考核结果以书面形式通知被考核对象。 第十五条 公司高管人员在收到考核结果通知后如有异议，可在收到通知后一周内向董事会提出申诉，由董事会裁决。 第五章 薪酬发放及奖惩办法 第十六条 公司高管人员薪酬构成由基本年薪和绩效年薪两部分组成。计算公式为：薪酬 =基本年薪 +绩效年薪。 （一）基本年薪：主要考虑职位价值，责任，能力，市场薪酬行情等。 （二）绩效年薪：主要考虑公司的经济效益以及公司高管人员工作任务的完成情况。 第十七条 基本年薪根据公司所承担的责任、经营规模和公司职工平均工资 等因素综合确定，按月发放。公司总经理每年为 16.10 万元，董事、副总经理每 年为 13.66 万元，副总经理每年为 11.41 万元，董事会秘书、总会计师每年为 8.74 万元。 第十八条 以上一年度公司高管人员实发绩效薪酬总额为下一年度绩效年薪 的基数。绩效年薪应发总额等于上一年度绩效年薪基数乘以考核结果系数。 2011 年绩效年薪基数总经理为 56