第四章-FI04_银行保函流程.docxVIP

第四章-FI04银行保函流程 1. 流程说明 此流程描述因应银行保函的业务管理需要，于 SAP系统中相应的作业处理过 程。本流程主要适用于营业投标保函、履约保函、质量保证保函等业务。 本流程主要涉及责任中心助理和总部资金管理人员、总部出纳等岗位。责任 中心根据实际业务需要填写“银行保函申请单”，并同时提供记载保函要求 的招标文件、购销合同等证明文件。公司本部资金管理人员接受经核准之 “银行保函开立申请单”及其附属文件后，须开立银行保函申请书，经盖用 公司印章后，提交保函开立之银行。资金管理人员在准备保函申请文件同 时，需将“银行保函开立申请单”传递至银行出纳人员，由其办理资金划转 作业。资金管理人员负责将保函申请书、资金划转之银行票据交予保函开立 银行，并在获取银行保函后，以快速、安全的传递方式迅速交予责任中心， 并由营业人员转交顾客。营业人员将银行保函交予顾客的同时，需由其签收 确认。 注：在银行保函凭证的文本中应注明保函支付的责任中心及客户简称。 相关附件：银行保函申请单、保函划转资金票据、银行保函申请书、银行保 函。 2.流程图 3. 系统操作 3.1. 操作范例 开具银行保函 3.2. 系统菜单及交易代码 路径：会计 财务会计 总分类帐 凭证输入 输入总帐科目凭证 交易代码：FB50 栏位名称 栏位说明 资料范例 凭证日期 为业务原始凭证发生之日期 2001/07/13 记帐日期 为录入SAP系统财务会计、管理会计之会 2001/07/13 计凭证的过帐日期 货币 为会计凭证之业务货币种类，AOF^记帐本 RMB 位币为人民币(RMB ,业务货币则有美元 (USD 等 参照 为原始凭证编号，用于参考检索原始单证 无 短文本 为记载于会计凭证抬头之业务描述 付黄浦责任 中心外服公 司 跨公司的 为跨公司代码交易，同一业务所产生的系 系统白动给 编号 统编号，由其联结不同公司代码的不同会 付 计凭证 公司代码 总帐科目 为财务会计的组织结构基本单元，在其层 面上出具资产负债表和损益表等法定会计 报表，震旦家具公司之公司代码设定为白 “F001” 至 “F999” 为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计 科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数 据的处理，AOF总帐科目使用10位数码， 前四码遵循国家财会制度要求而定，后 6 位依核算、管理之需求而定 A C 凭证货币 计的金额 本位币金 额 文本 为系统记帐之借贷方标识：S-借方，H- 贷方 在此输入以抬头货币计价的业务交易金额 业务范围 反记帐 系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额 及货币兑换率，白动计算本栏位金额 为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、 日记帐、会计凭证之摘要栏业务描述均来 白本栏位的输入，务必规范输入 是一个跨公司代码的核算环境，能用于构 建次级公司代码结构层次的资产负债表、 损益表，AOF之业务范围：1001-震旦家 具董事会，1002 -震旦办公家具事业部 （注：本栏位为必选项，若缺则将影响业 务范围报表之完整性） 对于中国财会制度规定需红字记帐的业务 处理，系统提供反记帐功能，须在每一需 红字记帐的行项目中勾选“反记帐”栏 位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反 之借方/贷方 借： 1111970000 -银行保函 贷： 1111030100 -交通银行 RMB S^ H 10,000.00 10,000.00 付黄浦责任 中心外服公 司 1002 成本中心 管理会计中组织结构的基本单位，用于归 无 集成本/费用。其中成本中心前四位为成本 中心所在公司代码 按寸莫拟 键进入下_个画面 -I^Txl -I^Txl 目圈昭硒El心陌园国@ 吻重新设置 m税收 W 芒冒 园障选择?保存 瘩 注百函回［□腴 H HUE 付黄浦责任中心外 项”修户 科目的简短说明 税 交本 1 40 1111970000 银行保函 i0.ono.oe 付黄浦责任中心夕 卜服 2 50 1111030100 交通银行RHB iqvqrq.aa- 付黄浦责任中心夕 卜服 qoi （1} （4oa）- aoi-qst dur io：ss 审核无误后，按V保存〉键产生过帐凭证 Dr:1111970000 Cr:1111010300 银行保函 10000 交通银行RMB 10000