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税务申报全流程 现详呈如下: 一、企业每月 4 日5 日或6 日上午 必须到指定的申报点申报纳税,首次申报企业 还要选择企业所得税征收方式,且须法人财务共同签字认可, 企业所得税征收方 式鉴定表参考样表填写方式: 申请查帐征收企业 样表下载 :企业所得税征收方式鉴定表.xls 申请核定征收企业样表下载:企业所得税核定征收方式鉴定表.xls 二、企业纳税申报必须采用网上电子报税形式，具体流程和要求见本网站“ 电子 申报推广通知” 。已电子申报企业纸质报表无需上交，只需每月 15 日前发一邮件 至开发区即可，文件为小区专报表.xls，邮箱地址：hiyg2005@21 或 295084431@ 三、还未办理电子申报单机户企业申报内容包括电子文档和纸质报表，内容如不 符要求一律拒收，过上海申报代理点申报期的，企业自行至崇明申报税，逾期责 任自负。现将要求详列如下： 1、电子文档： a、代理电子申报企业只要个所电子文档，文档是通过“数据导出”的，保存类型 为“文本文件格式（代码）（*.txt)”的文本文件 b、手工申报企业，需如 gssb310230….zip 的个所电子文档、企业财务补充数据 采集（电子模版）企业财务补充数据采集（电子模版）.rar、财务会计报表电子 模版财务会计报表：财务会计报表电子模板及填表说明.rar 等 3 个电子文件。 c、代理电子申报或手工申报企业有营业税营业额扣减的,还需营业税营业额减除 项目明细表模板电子文档附表六：营业税营业额减除项目明细表.xlsd、所有电子 文档放进企业名称命名的文件夹保存到软盘或 U 盘等介质，和申报的纸质报表 资料一起上交！ 注:个所申报和明细打印说明详见纸质报表中的个所明细表，个所申报软件和申 报说明可在本站“资料下载” 中下载，或在上海财税网上下载！index.html 2、纸质报表： 所有企业根据下载的样表和其它要求申报的表格严格按顺序装订，签字盖章！电 子申报企业（单机户和代理户）和暂时采用手工申报的企业对申报时间和申报资 料的要求是一致的，特别是电子申报企业申报资料在电子报税窗口打印的话有几 张表是打印不出来的（包括城建税表、个人所得税汇总表、独资和合伙企业个人 所得税带征表、核定征收企业的核定征收企业收入总额明细表等），须在这里根 据下面样表内容打印，不可或缺。 1）、服务业： a、一般服务业： 查帐征收企业一般服务业（查）.xls，核定征收企业一般服务业(核).xls 申报表至少要7 张，1、4 、7、10 月申报期查帐征收企业再增加企业所得税 A 表，核定征收企业增加 B 表和企业附表！ 当月申报如有营业额抵减的，再加附表 6，附表 7 两张表，同时做抵减电子模板， 如还有其它税种（增值税）税目（建筑业、运输业等）需申报的，在本栏目最下 方补充下载区域内选择下载打印。 b、建筑业： 查帐征收企业建筑业申报表（查）.xls，核定征收企业建筑业(核).xls 申报表至少要8 张，1、4 、7、10 月申报期查帐征收企业再增加企业所得税 A 表，核定征收企业增加 B 表和企业附表！ 当月申报如有营业额抵减的，再加附表 6，附表 7 两张表，同时做抵减电子模板， 外出经营的，加附表 5，如还有其它税种（增值税）税目（其它服务业、运输业 等）需申报的，在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。 c、运输装卸业： 查帐征收企业运输业装卸业申报表（查）.xls，核定征收企业运输业装卸业申报 表(核).xls 申报表至少要7 张，1、4 、7、10 月申报期查帐征收企业再增加企业所得税 A 表，核定征收企业增加 B 表和企业附表！ 当月申报如有营业额抵减的，再加附表 6，附表 7 两张表，同时做抵减电子模板， 如还有其它税种（增值税）税目（其它服务业、建筑业等）需申报的，在本栏目 最下方补充下载区域内选择下载打印。 d、文化演出和邮电业： 查帐征收企业邮电、文化演出(查).xls，核定征收企业邮电、文化演出(核).xls 平时申报表至少要 6 张，1、4 、7、10 月申报期查帐征收企业再增加企业所得税 A 表，核定征收企业增加 B 表和企业附表！ 当月申报如有营业额抵减的，再加附表 6，附表 7 两张表，同时做抵减电子模板， 如还有其它税种（增值税）税目（其它服务业、建筑业等）需申报的，除相应附 表外，再加营业税主表，报表在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。 e、个人独资和合伙企业申报表： 个人独资企业和合伙企业申报表 1.xls，适用于个人所得税带征企业， 个人独资企