成本费用规范总结性核算自查自纠报告总结计划.docxVIP

精品文档 关于 “成本费用规范性核算 ”的自查自纠报告 我司根据省公司下发的 **** 通[2017]79 号《关于开展“成本费用规范性核算”自查自纠的通知》 ( 以下简称《通知》 ) 要求，以及对 照该《通知》中对相关具体问题的描述，我司于 2017 年 11 月 5 日前开展了 2017 年度各项成本费用列支的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改措施。 一：具体自查工作开展情况 ( 一) 会计基础工作状况 会计科目和会计账簿均根据《财务会计制度》和省公司财务管理办法的规定设置，会计账簿、财务报表信息真实，账表之间、账账之间、账证之间对应真实。财务报销制度完善，严格按照经办人填写报销凭据、经办部门负责人复核业务真实性、会计人员检查原始凭证、财务部主任审核、分管财务部经理复核、管理层领导审批的报销程序进行，有效地保证取得的原始凭证真实、合法。 涉及各项成本费用的财务收支不存在坐支现象，出纳每月月初核对银行存款余额，并编制余额调节表，同时由会计人员及时复核确认。 ( 二) 费用预算执行状况 根据 2017 年度利润及成本费用预算明细说明，财务部每月对各项 主要成本费用的实际数与预算数进行比较，认真分析其使用进度和差 . 精品文档 异幅度情况，根据查明原因做好经费使用预警和报销时限的催告要 求。 ( 三) 财务管理办法完善和执行状况 根据公司实际管理工作状况， 20