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我国家族企业治理结构演进研究 摘要:作为家族企业发展的核心问题， 我国家族企业治理结构演进路径是以中国 传统文化为基础，适当吸收外部企业文化为 方向。从“家文化”和“家族泛化”角度分 析家族企业制度变迁的文化根基，从资本结 构、人力资本、信任结构等方面阐述影响我 国家族企业治理结构的主要因素,从企业形 态、关系治理和公司治理等维度分析我国家 族企业治理结构的演进路径。 关键词：家族企业；治理结构；传统文化; 信任扩展 我国家族企业在创业之初,往往凭借一 个创意或捕捉到一个市场机会,使企业获得 迅速发展。随着企业发展超出家族管理禀赋 所能支撑的范围，企业迫切需要建立起分权 化的组织架构和决策约束机制。另外，企业 竞争优势的取得以及核心竞争力的形成也 需要企业拥有一个有效的治理结构。 我国家 族企业正面临着制度变迁和制度创新,中国 传统文化等因素影响着家族企业治理结构 的演进，处于转轨期和立于知识经济面前的 家族企业如何通过治理结构优化和制度完 善实现家族企业的持续发展，这是家族企业 急需解决的问题，也是本文研究的目的之所 在。 一、中国传统文化与家族企业制度变迁 中国传统文化是以“家”为根基的，为 了维护“家”的利益、声誉和永续存在及发 达兴旺，我国产生了一整套完备的伦理道德 规范和观念体系，约束父子、夫妻、兄弟及 亲属关系。每个家族成员都依附于家，视家 为根，都对家的利益、声誉和兴旺负有责任 并且对家的责任胜过其它责任。长久浸润在 这样的社会文化环境中，便形成了传统中国 人强烈的家族主义。家庭或家族制度是“又 是一只看不见的手”（刘清平，2002），它不 但成为中国人之社会生活、 经济生活及文化 生活的核/b，甚至也成为政治生活的主导因 素。对我国家族企业而言，正是在厚重的 “家文化”支配下，中国式家庭关系的模式 也就自然地被移植到了华人企业之中 ，并且 一直伴随和影响着企业的发展。 中国家族文化使人们更容易相信与自 己有血缘关系的人，华人家族企业的特点之 一就是对家族以外的人极度的不信任 ，中国 家族企业的家本位文化或家长制文化必然 对于我国家族企业治理结构的演进产生重 要影响。特定的中华民族注重家庭的文化积 淀在相当程度上，在相当长时间里影响中国 现实的治理形式的选择。在治理选择方 面，“子承父业”模式依然是中国家族企业 继任的主流模式，尽管从效率角度看，排斥 和限制了社会资源的进入,造成家族企业的 资源短缺，尤其是对外来经理人的排斥和限 制造成管理资源的短缺，也必然导致企业所 有权、经营权、使用权、转让权及剩余利润 索取权合而为一。虽然很多大型家族企业都 建立了股东大会、董事会、监事会和总经理 办公会等组织和相应制度，逐渐向规范的现 代公司制靠拢，但家族控制特征仍很突出。 随着企业规模的扩大，企业对规模经济的要 求越来越强烈，如果资金来源仍然局限在家 族范围内，就会限制企业的筹资规模，难以 在短期内筹集到提升技术层次和产业层次 所必需的大规模资本。 家族企业要想继续生 存与发展，就不得不转变经营理念，转向企 业外部进行融资。随着家族之外的利益相关 者的引入，家族企业经理就不可能再以以前 的目标来经营企业了。 其目标的改变也会使 其在融资方面采取更加多样化的融资方式 ， 进而逐步打破家族企业产权的封闭性，向现 代企业制度转变。 二、人力资本谈判力与家族企业治理结 构 企业是物质资本与人力资本的契约,周 其仁(1996)指出，由于在古典企业中,物质 资本所有者和人力资本所有者合二为一 ,造 成一个笼统的“资本”概念，形成了所谓 “资本雇佣劳动”的命题，“与其说是物质 资本家在雇佣劳动，不如说是具有企业家才 能的人力资本家在非人力资本的影子里扮 演角色罢了。”方竹兰(1996)针对现代企业 理论对物质资本持有企业所有权的各种论 据，结合人力资本的产权特性和人力资本在 企业中的作用，认为人力资本拥有企业所有 权是一个趋势。陆维杰（1998）则认为从生产 力发展来看,对人力资本的需求和重视在现 阶段还会加强，但这并不意味着最后会演化 到人力资本必然占支配地位。每一个企业所 有权的归属最终决定于一定生产力下该企 业的经济活动水平对两种资本的需求程度 以及企业环境中两种资本的稀缺程度 ，并且 受企业规模带来的企业组织结构的影响。 随着各种条件的变化，人力资本与物质 资本的谈判力也悄然发生了变化。这种变化 主要反映在稀缺性、承担风险能力、在生产 中的地位以及退出成本等几个方面。 知识经 济的到来使得科学技术成为整个社会的中 心，科技的采用提高了生产效率，商品和信 息的流动速度加快，市场扩张，这都需要专 门的管理人员进行协调和管理。物质资本的 稀缺度虽然是限制企业发展的重要因素，但 与人力资本的稀缺度相比，呈现下降趋势。 在承担风险能力