物资、财务管理制度.docxVIP

第一节物资管理制度 第二节报销管理制度 第一章总则 第一条 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平， 现结合公司的具体情况，特制定本制度 第二章请款报销程序 第二条 请款报销的审批权限 （一） 公司购置固定资产、低值易耗品及日常费用支出时，须填写“采购清单”报财务负 责人批准后方可进行采购，如未经批准擅自采购者，费用自行承担； （二） 各部门所有报销单据必须经部门经理 /主管签字后，交财务室后汇总交公司总经理审 批。 第三条请款审批手续 （一） 请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写 惜款单”经部门经理/主管初审签字； （二） 请款人员执初审后的借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予 以复审。若通过复审，报总经理批准，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付； （三） 请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过 5天,差旅费借款必须在返回公司上 班之日起5天内报销，未按规定时间报销的，财务部门有权对其及其部门实行停止报销费用， 并在当月工资中扣回预借的差旅费，待报销后再行支付。 （四） 如有人民币 300元以上费用需要现金支付的费用，须提前 1~2天报公司出纳准备资 金，如未申请者，费用一律推后支付。 第四条报销管理程序 （一） 请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借； （二） 报销时，报销单上应注明所办