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XX基金管理有限公司风险控制制度 第一章总则 第一条为有效防范和管理XX基金管理有限公司（以下简称公司）管理运 作风险和基金投资风险，充分保护基金份额持有人的合法权益，确保公司稳健经 营和长远发展，维护公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金 法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》及其他有关法律法规等规定， 结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条风险控制制度是风险控制工作规划设计、贯彻实施和监督监察的重 要保证。本制度规范公司全面的风险管理与控制工作，对风险控制相关的行为和 人员具有普遍的约束力。 第三条高质量的风险管理与控制有助于提高公司决策的科学性，最大限度 地实现在一定风险程度下基金收益的最大化。 第四条风险控制与公司发展息息相关，任何风险控制上的失误都有可能导 致基金资产损失并使公司声誉受到损害。 健全和完善的风险控制制度是规范公司行为、有效防范风险的主要措施，也 是衡量公司经营管理水平的重要标志。 公司应建立高效运行、控制严密的风险控制体系，制定科学合理、切实有效 的风险控制制度。 第二章风险控制目标、原则和主要内容 第五条公司风险控制目标 （-）严格遵守国家有关法律、法规、行业规章和公司各项规章制度，自觉 形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格； （-）建立健全的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监 督机制； （三） 不断提高公司经营管理和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存 在风险的警觉性，有效维护投资者的利益，确保基金份额持有人利益最大化； （四） 建立有效的风险控制制度，努力将各种风险控制在规定的范围内，保 障公司发展战略和经营目标的全面实施，确保公司各项业务的顺利运行，确保公 司财产的安全完整，确保公司取得长期稳定的发展，维护公司股东的合法权益； （五） 维护公司信誉，树立良好的公司形象，同时及时高效地配合监管部门 的工作。 第六条公司在建立风险控制制度时严格遵循以下原则： （一）全面性原则：风险管理是公司经营管理的重要组成部分，也是业务运 作体系及日常业务流程中不可或缺的因素，风险控制必须覆盖公司的各项业务、 各个部门和各个岗位，渗透到决策、执行、反馈等各个业务环节； （-）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体 系的构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点； （三） 独立性原则：公司风险控制的检查、评价部门应当独立于业务部门。 督察长和监察稽核部应保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部门风险控制 工作进行评价和检查； （四） 有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章， 具有高度的权威性，应切实可行和有效，并符合公司特点，成为所有员工严格遵 守的行动指南； （五） 适时性原则：公司风险控制制度的制定应具有前瞻性，并且必须随着 公司经营战略、经营方针、经营管理等内部环境的变化和国家法律、法规、政策、 形势等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善； （六） 防火墙原则：公司基金投资、交易、清算、销售、服务、财务等各项 业务应在物理上和制度上适当隔离，投资决策和交易执行应严格分离。对因业务 需要知悉内幕信息的人员，应制定严格的批准程序和监督处罚措施； （七） 权威性原则：公司管理层应始终把风险控制放在经营管理的重要地位 并对此做出承诺，公司任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力； （八）定性和定量相结合原则：针对具体业务部门公司建立具体的风险控制 指标体系，并以主要绩效指标进行风险衡量和考绩，使风险控制具有客观性和可 操作性。 第七条公司实行风险控制的主要内容： （-）确立加强风险控制的指导思想，形成良好的合规文化，确定风险控制 的目标和原则； （二） 建立层次分明、权责明确的风险控制体系； （三） 建立公司风险控制程序； （四） 对公司各类风险进行全面、系统的评估，制定风险控制计划； （五） 确定公司风险控制的路径、措施和保障； （六） 保障风险控制制度的持续性和有效性，制定可行的风险控制制度的评 价和检查机制。 第三章风险控制的机构设置及职能 第八条董事会、公司总经理、风险管理委员会、督察长、监察稽核部以及 各个业务部门在各自权限范围内对基金投资运作的风险和公司管理风险进行评 估和监控。 第九条董事会下设风险控制委员会。风险控制委员会为公司最高的风险控 制和稽核审计决策机构，负责公司整体内控风险管理和审计监督管理。风险控制 委员会的工作职能是： （一） 引导企业文化建设，将守法合规理念和风险理念注入企业文化； （二） 对公司经营管理和基金业务运作的合法性、合规性进行检查和评估； （三） 对公司监察稽核制度的有效性进行评价； （四） 监督公司的财务状况，审计公司的财务报表，评估公司的财务表现， 保证公司的财