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机密 北京机场饮食服务有限公司 经营计划管理制度 北大纵横管理咨询公司 二零零五年四月 北京机场饮食服务有限公司经营计划管理制度 目 录 第一章 总 则 2 第二章 经营计划管理组织体系 3 第三章 经营计划编制 4 第四章 计划指标管理 6 第五章 检查与考核 7 第六章 附 则 8 附件一：分公司年度经营计划制定流程 9 附件二：子公司年度经营计划制定流程 12 附件三：分公司季度经营计划制定流程 14 附件四：子公司季度经营计划制定流程 16 附件五：经营计划完成情况监督流程 18 北大纵横管理咨询公司 1 北京机场饮食服务有限公司经营计划管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强公司经营计划管理， 同时保证公司年度经营管理工作能够 按照既定计划组织实施，完成全年经营任务，特制定本制度。 第二条 本制度适应于北京机场饮食服务有限公司 （以下简称公司） 及所属 分公司及控股子公司。 第三条 公司经营计划横向划分为年度经营计划、 季度经营计划、 月度经营 计划三个层次（本文将分公司、控股子公司简称为下属单位）。 第四条 计划制定与实施管理的任务： 在科学预测的基础上， 为公司的发展方向、 发展规模和发展速度提供依据，并通过近期计划组织实施； 根据市场需要和公司能力，编制公司的年度、季度经营计划，使公司各项经营活动和各项工作在公司统一的计划下协调进行； 充分挖掘及合理利用公司的一切人力、物力、财力，不断改善公司的各项技术经济指标，以取得最佳的经济效果。 北大纵横管理咨询公司 2 北京机场饮食服务有限公司经营计划管理制度 第二章 经营计划管理组织体系 第五条 公司总经理办公会领导下的经营计划管理委员会，指导公司年度、季度、月度经营计划的编制，对计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，负责计划的调整。 第六条 经营计划管理委员会由总经理、副总经理、下属单位总经理、总部各职能部门经理组成。 第七条 公司规划经营部是经营计划的归口管理部门， 负责编制公司年度经营计划、季度经营计划，并监督实施，组织考核。财务部门参与经营计划的制定。 第八条 公司规划经营部在子公司董事会授权下协助各子公司的经营计划的制定与监督，子公司董事会是其经营计划审批的最高决策机构。 第九条 下属单位依据公司年度、季度、月度经营计划分别制定各自年度、季度、月度经营计划，并组织实施与考核。下属单位根据其经营计划层层分解落实计划指标。 第十条 经营计划完成情况按季度进行考核，考核对象为公司及下属单位，考核结果与被考核单位（部门）的薪酬挂钩。 第十一条 经营业绩的统计应当准确、及时、全面地反应计划执行情况，各级管理人员应实事求是，禁止弄虚作假。 北大纵横管理咨询公司 3 北京机场饮食服务有限公司经营计划管理制度 第三章 经营计划编制 第十二条 计划编制的主要依据： 公司战略规划 公司中期战略规划； 公司年度经营目标； 公司下达的指令及指导性计划； 市场预测资料； 前期预计完成数字及本企业历史统计资料； 第十三条 编制计划所需资料由各部门、分子公司相互提供，任何单位不得拒绝。 第十四条 经营计划的编制由各部门、分子公司负责人亲自主持，报送的计划必须附文字说明，经负责人和编制人签字盖章后方才有效。 第十五条 规划经营部根据公司发展战略与上年度经营计划的执行情况， 组织编制公司年度经营计划。财务部门参与制定。 第十六条 公司组织编制下一年度经营计划，具体程序如下： 第一步：每年 8 月中旬，公司总经理组织年度经营计划启动会 , 审视公司战略 , 通过对历史业绩的回顾和未来发展趋势的预测 , 确定下一年度的主要经营目标； 第二步：每年 10 月前，公司各单位结合自身状况就本单位下一年度经营计划提出建议； 第三步 : 每年 11 月前，各单位及部门将确定后的经营计划上报规划经营部； 北大纵横管理咨询公司 4 北京机场饮食服务有限公司经营计划管理制度 第四步：每年 11 月 20 前，规划经营部会同财务部等相关部门根据公司发展战略、本年度经营计划执行情况及各单位经营计划建议，编制公司下一年度经营计划草案； 第五步：每年 12 月前公司经营计划管理委员会对规划经营部编制的经营计划草案进行审核、综合平衡和调整补充； 第五步：每年 12 月中旬公司董事会审议确定公司年度经营计划； 第六步：新年 1 月份前，下属单位负责逐层分解、落实公司确定的本单位年度计划。 第十七条 规划经营部根据董事会确定的公司年度经营计划， 指导下属单位编制其年度经营计划，经公司董事会审议通过后组织实施（子公司需经其董事会通过）。 第十八条 董事会根据年度经营计划与公司总经理就公司年度经营目标签订经营目标责任书。 第十九条 公司总经理与下属单位经理就各单位的年度经营目标签订经营目标责任书（控股子公司是由其经理与其