中小企业板块上公司特别规定培训.pptVIP

1 中小企业板块上市公司 特别规定培训 深交所公司管理部 Disclosure Regulation 2 培训主要内容 ? 特别规定的起草背景 ? 特别规定的指导思想 ? 特别规定的要点说明 Disclosure Regulation 3 特别规定的起草背景 ? 证监会指示 ? 中小企业的风险 ? 信息披露违规 ? 财务状况异常 ? 募集资金挪用 ? 公司治理结构不健全 ? 分步推进创业板市场建设的需要 Disclosure Regulation 4 特别规定的指导思想 ? 体现“从严监管”原则 ? 强化信息披露监管 ? 促进规范运作 ? 体现“审慎试点”原则 ? 反复讨论、论证 ? 制定了 5 项创新的特别规定 ? 向主板市场推广 Disclosure Regulation 5 特别规定的要点说明 ? 建立内部审计制度。 ? 内部审计与审计委员会 ? 上市 6 个月内建立 ? 定期公布前十名流通股东持股情况。 ? 所有定期报告（年报、半年报和季报） ? 主板－年度报告 Disclosure Regulation 6 特别规定的要点说明 ? 完善退市机制，建立退市公司股票有序快 捷地转移至股份代办转让系统交易机制。 ? 公司章程的特殊条款 ? 上市 6 个月内签订《委托代办股份转让协议》 ? 指定主办券商 ? 主板－暂停上市后签署 ? 主板－章程中未规定特殊条款 Disclosur