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在途材料处理流程 以A公司和B公司为例，如2月份B向A采购一批原材料，月底时材料在途， 为确保2家公 司应收及应付帐务一致，流程如下（ 2家公司全部使用tiptop，通常2家公司为兄弟公司或母子 公司）： A公司：按实际出货立应收帐款（出货立应收帐款流程） 借：应收帐款 1170 （B） 贷：主营业务收入 1000 销项税 170 B公司：因2月底货物未到，需要产生在途材料及应付帐款，以便对帐（月底以 A的出货单 资料参考立帐） step1 :月底根据 A公司出货单手工在 B公司系统aapt120立一笔杂项应付（在杂项应付单独 设立一个单据别用于立帐） 借：在途材料 1170 贷：应付帐款一在途 1170 （A） 说明： 1 .因为此情况下立帐不可以有税金科目，可将税金金额和材料金额一起估入在途材料科目， 确保应付帐款金额和 A对应的应收帐款金额一致。 2.如果不想此科目金额和正常应付帐款金额混淆， 可在应付帐款一级科目下设定其他的二级 科目，如应付帐款-在途，用于记录此种情况。 step2:隔月材料入库，先将上个月底的在途材料冲平，在 aapt330付款冲帐做付款，付款部 分不为现金或银行，应该用科目冲平 借：应付帐款一在途 1170 （A） 贷：在途材料 1170 说明： 1 .付款部分的付款类型不为 2,应该在aapi204常用科目维护作业设定一个科目类型如 M, 对应科目为在途材料，此种情况的付款冲帐请选择此类型冲帐。 step3 :按正常材料入库请款流程请款，在 aapt110厂商进货发票请款 借：原材料 1000 进项税 170 贷：应付帐款 1170 注：2笔蓝色的科目表示 2家公司对应的应收帐款和应付帐款 5771001803090012095 579036822859633082 5771001803090012386 576137399735760696 5771001803090013594 578077579902515512 5771001803090012387 577164982601818051 5771001803090012138 572131192158918326 5771001803090012359 579036822361076053 5771001803090012356 576135286143791742 5771001803090012355 575087869704693279 17088100343355274 101229944325833379 17088100343355275 101866732938832008 17088100343356107 101581152501500522 17088100343356108 101000180059871732 17088100343354295 101074194142687017 17088100343356184 101878660869628802 17088100343356185 101775831174086674 17088100343356109 101086014373572846 17088100343356110 101152207216014916 17088100343355237 101027041605702709 17088100343355238 101229364861425414 17088100343356169 101862204402635718 17088100343354928 101760654089788804