实用的集团公司现金管理制度.docxVIP

中国xx投资集团有限公司现金管理制度 第一条 为严格公司现金收支管理，特制定本制度。 第二条 公司可以在下列范围内使用现金： 职员工资、补贴、奖金； 个人劳务报酬； 出差人员必须携带的差旅费； 结算起点以下的零星支出； 总裁批准的其他开支。 前款结算起点定为一百元，结算规定的调整，依照银行结算办法确定。 第三条 限本规定第一条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分, 应当以支票支付；确须全额支付现金的经会计审核，总裁批准后支付现 金。 第四条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结 算方式，不得使用现金。 第五条日常零星开支所须库存现金限额为陆千元。超额部分应存入银行。 第六条 会计员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从 现金收入中直接支付（即坐支）。 第七条 会计员从银行提取现金，应当填写〈〈现金领用单》 ，并写明用途和金额由总裁批准 后提取。 第八条 公司职员因工作需要借用现金，应提前一天向资金财务部提出申请，借款时须填 写〈〈借款单》，经部门经理及财务人员审核，交主管行政的副总裁批准签字后方可 借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。 第九条 符合本规定第二条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销凭证， 经手人签字、部门经理签字、会计审核，总裁或主管行政的副总裁批准后由会计 员支付现金。 第十条