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U8V11.0产品培训—应收款管理 用友软件股份有限公司 U8财务会计开发部 石宏宇 2012年10月8日 三、业务介绍 1. 应收业务管理（信用管理） 2. 收款业务管理 3. 票据管理 4. 账期管理 5. 核销转账等业务处理 6. 生成凭证 7. 审批流 8. 数据权限 2012 Yonyou Software Co.,Ltd. 3.3票据管理– 功能介绍 相对于应收账款而言，商业汇票特别是银行承兑 汇票，具有较高的信用，更易及时收回资金，加 强票据管理的重要性日益显著。 票据管理实现从收到票据、计息、背书、退票、 结算、转出、贴现、锁定等全方面的功能。 2012 Yonyou Software Co.,Ltd. 3.3票据管理– 名词解释 银行承兑汇票：指银行作为付款人,根据承兑申请人(出票人)的申请,承诺对 有效商业汇票按约定的日期向收款人或被背书人无条件支付汇票款的行为。 商业承兑汇票：出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金 额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。 在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票。 结算：即票据兑现，从承兑单位或承兑银行处收取相应款项。带息票据若尚 未计息，应直接结算界面输入利息。在进行结算单据时所发生的相关费用，可 以直接在结算界面输入，票据结算后不能进行其他处理 转出：票据长期未结算，重新恢复为应收账款。票据转出后，系统会自动生 成应收单。 贴现：将未到期的票据转让给银行，需贴给银行一定利息后收取剩余票款的 业务行为。 计息：对于带息的票据，应于期末（中期期末或年度终了）按票面面值和利 率计提利息，增加应收票据的账面价值。 2012 Yonyou Software Co.,Ltd. 3.3票据管理– 名词解释 票据背书：将收到的票据冲抵应付款或其他款项。 转预付账款：供应商无应付账款或背书金额大于应付账款 在应付系统会形成一张预付款单（已审核状态），转为预付账款 后制单操作是在应收系统进行的 背书冲销应付账款剩余金额记为供应商的预付款，并结清该张票 据。 冲销应付账款：供应商有应付账款 针对该供应商单据，录入背书金额。 对冲总金额不能超过票据的背书金额。 如背书方式为“其他”时，对应科目应选择非应收系统受控科目。 退票：已背书票据的退票业务。 票据退回后，系统会自动生成应付单 退回后的票据可以进行贴现、背书、转出、结算等业务操作。 2012 Yonyou Software Co.,Ltd. 3.3票据管理流程 2012 Yonyou Software Co.,Ltd. 3.3票据管理– 票据录入 如果未选择直接生成收款 单，需要点击【收款】手工 形成收款单