公司财务管理制度的条款.docVIP

公司财务管理制度条款 1 2020年 4 月19 日 文档仅供参考 公司财务管理制度条款 第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发 展，提高公司经济效益，根据 国家 有关财务管理法规制度和公 司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司会计核算遵循 权责发生制原则 。 第三条 财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好 财务管理基础 工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 2 2020年 4 月19 日 文档仅供参考 第四条 财务管理是公司 经营管理 的一个重要方面， 公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《 会计法 》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘 密。 第二章 财务管理的基础工作 第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期