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工程物资采购财务管理制度 目 录 第一章 总则 第二章 采购原则 第三章 物资采购价格管理 第四章 合同签订与内部审核 第五章 采购物资入库及出库管理 第六章 资金付款及报账管理 第七章 有关责任 第八章 附则 一、总则 为了进一步规范物资采购行为，加强物资采购监督管理，根据国家要求，为 提高公司经济效益，特制订本制度。 本制度是对公司购买材料、工具、配件、五金电器、劳保用品、办公用品等 物资的财务行为的基本规范。 二 、采购原则 2.1 物资采购按照采购金额的大小，实行分级分权管理。 2.2 除项目施工有特殊要求或仅有唯一供货单位外，其余每一物资采购均应 选择三家以上的供货单位实行比质比价，同等产品比质量，同等质量比价格，同 等价格比信誉，严格价格和质量监督。 供货单位选择和采购价格的确定，应做到公开、公平、公正，不搞个人特权 和人情交易。 三 、物资采购价格管理 3.1 公司对大宗原辅材料、定点采购材料应逐步实行招标采购管理。选点定 点原则及具体做法按公司财务管理制度文件执行。 公司对非定点采购材料、零星采购材料，年累计采购金额较大的，也应尽量 实行招标采购。 3.2 公司成立专门的招标评审工作机构，由采购、质量、技术、财务部门及 相应的副总经理共同负责招标工作。各部门在招标管理中的职责如下： 3.2.1 采购部门负责提供招标单位资料，拟定招标方案。 3.2.2 工程、设计部门依据采购部门提供的招标单位资料，从技术、质量角 度对招标单位的物资（产品）能否符合要求进行论证，并做出鉴定意见。 3.2.3 财务部门着重进行价格论证，在满足技术、质量要求的前提下，选择 最低价位的供应商。 3.3 经相应部门论证后， 招标金额在 10 万元以下的物资采购， 由招标评审机 构集体讨论确定中标单位，招标金额在 10 万元以上的，由招标评审机构提议 交总经理办公会议批准实施。 3.4 各责任部门应加强对中标单位管理，如发现中标单位擅自更改技术、质 量要求和价格，必须及时向分管副总报告，后果严重的，应取消定点资格。 3.5 为确保采购物资优质优价，公司对已经定点采购的单位，也必须每年进 行审定，不搞终身制。需要对招标采购单位和招标采购物资作调整的，由采购部 门及相关部门提出调整意见，按同样的决策程序和管理权限执行。 3.6 对不具备招标条件的物资采购、非定点的物资采购、零星采购物资按采 购金额的大小，重点进行价格控制与管理： 3.6.1 同一型号规格一次采购金额在 1 万元以下或年累计采购金额在 10 万元 以下的物资 ,由采购部门负责人批准后采购。 3.6.2 同一型号规格年累计采购金额在 10--20 万元的物资，由采购部门提出 三个以上供货单位， 进行比质比价， 并做出倾向性意见， 经财务部门价格会审后， 确定采购价格。当意见不一致时，由分管财务副总经理最终决定。 3.6.3 同一型号规格年累计采购金额在 20 万元以上的物资，由采购部门提出 三个以上供货单位， 进行比质比价， 并做出倾向性意见， 经财务部门价格会审后， 报财务副总经理批准后采购。 3.6.4 同一型号规格年累计采购金额超过 100 万元的物资，按上述程序审核 后，由财务副总经理提交总经理办公会议决定，批准实施。 3.7 为了保证物资采购工作及时、正常进行，凡价格方案应由总经理办公会 议确定的，则应在一周内给予答复；其余的则应在三天内给予答复；财务部门应 与各采购部门认真配合，确保及时采购。 四、合同签订与内部审核 4.1 凡已进行招标采购的物资必须签订合同；非招标采购物资、非定点采购 物资、零星