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长期股权投资决策制度
受控状态
制度名称 长期股权投资决策制度
文件编号
执行部门 监督部门 考证部门
第 1 章 总则
第 1 条 为了加强控制××××股份有限公司(简称为“股份公司” ))对外长期股权投
资业务的内部控制, 控制投资方向与投资规模, 防范投资风险,保证对外投资活动的合法性
和效益性,根据国家有关法律法规,结合股份公
司内部管理文件规定,制定本制度。
第 2 条 本办法适用于股份公司及其控股子公司的长期股权投资行为。
第 3 条 本制度中的长期股权投资是指包括对子公司投资、 对联营企业投资和对合营企业
投资及投资企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重
大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能进行可靠计量的权益性投资。
第 4 条 相关部门职责规定如下。
1.股份公司投资部负责投资项目状况的跟踪。
2.公司财务部对投资项目定期收集财务报表,并做分析与管理,监督投
资单位的利润分配、股利支付,维护公司的合法权益。
3.投资项目的所有相关文件均需报公司总裁办公室存档。
4.签订对外投资合同时,应当征询公司法律顾问或相关专家的意见,并
经相应审批机构授权后,方可签订。
第 2 章 长期股资投资决策权限及投资方向
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第 5 条 股份公司投资决策权限如下。
1.股东大会为股份公司长期股权投资活动的最高审批机构,根据对外投
资活动涉及金额的大小,授权董事会、经理层分级审批。
2.股份公司所有长期股权投资活动均须经公司经理层会议审议通过并形
成决议,根据审批权限,逐级报批。
3.股份公司长期股权投资活动的审批,应当根据《公司章程》规定的对
外投资活动分级审批权限(如下表所示)和审批程序,提交董事会、股东大
会审议。
对外投资活动分级审批权限一览表
序号 项目 经理层 董事会 股东大会
交易 涉及资 总资产 5% 为 总 资 产 5% 总资产 30% (含)
1
产总额 (含)~ 30%
交易标的的 年度主 营 年 度 主 营业 务 年度主营业务收入
2 主营业务收 业 务 收 入 收入 5% (含)~ 30% (含)
入 5% 30%
交易 标的的 年度净 利 为 年 度 净利 润
3 年度净利润 30% (含)
净利润 润 5% 5% (含)~ 30%
交易 的成交
4 金额 占净资 5% 5% (含)~ 30% 30% (含)
产比例
交易 产生利 年度净 利 为 年 度 净利 润
5 年度净利润 30% (含)
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