商业银行资产负债管理 (ppt 47页).ppt

第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 （二） 集中管理方法 “资金蓄水池法”。 不分资金来源的期限长短，把它们集中起来，然后根据资产流动性和赢利性的目的，从“蓄水池”中将资金分配到银行认为最合适的资产上去。 分配的次序为: 一级储备、二级储备、贷款及投资、固定资产购置。 一级储备——现金资产（包括法定准备金出款）； 二级储备——短期有价证券； 特点 资产分配不受负债期限结构的限制，而只受负债总量的制约。 北京大学出版社提供 * 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 （三）中心分配管理方法 根据资金来源的不同，按照其周转速度的快慢和上缴法定准备金的多少，把资金划归到不同的中心，从而分配给不同的资产领域。 活期存款中心、储蓄存款中心、定期存款中心和自由资金中心 特点 根据资金来源的特点分类建立中心，然后采取不同的分配政策，能够把资产的周转速度与负债的周转速度、资产的流动性和负债的流动性有机的联系起来。 北京大学出版社提供 * 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 （四）负债管理方法 1.储备头寸负债管理方法 商业银行在面临清偿能力不足时，可用短期借入款来弥补提取的存款。这样在负债方一增一减，正好轧平。如下所示： － + 资 产 负 债 贷 款 存款提取 存款 投 资 借入款 短期借入款  北京大学出版社提供 * 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 （四）负债管理方法 2.全面负债管理方法 商业银行在发生可贷资金不足时，可通过借入款来应付增加的借款需求。这样，银行的负债和资产都同时增加，而且还会因资产扩大而带来额外的收益。如下所示：  ＋ 资 产 负 债 贷 款 存款 投资 借人款 增加贷款 增加借入款 ＋ ＋ 北京大学出版社提供 * 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 （五）利率敏感性缺口管理 1.概念 利率敏感性 利差由于受内生或外生因素影响而发生波动的敏感性。在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。 内生—资产负债结构、贷款期限与质量、资金期限与成本；外生—经济形势和利率水平 利率敏感性资产（RSA） 考察期内可能重新定价的资产。利率敏感性负债如银行浮动利率贷款、浮动利率债券 ） 考察期内可能重新定价的负债。（RSL）如活期存款 北京大学出版社提供 * 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 2.利率敏感性缺口 是指利率敏感性资产与利率敏感性负债之差，反应银行资金的利率风险暴露情况。最常见的称为资金缺口。 （资金缺口）Gap = RSA－RSL 3. 敏感度率 Gap Ratio = RSA/ RSL 反映银行资金的利率风险暴露情况。 北京大学出版社提供 * 资金缺口： 主要源于商业银行自身的资产负债期限结构的不匹配。当利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即银行经营处于“正缺口”状态时，随着利率上浮，银行将增加收益，随着利率下调，银行收益将减少；反之，利率敏感性资产小于利率敏感性负债，即银行存在“负缺口”状态时，银行收益随利率上浮而减少，随利率下调而增加。这意味着利率波动使得利率风险具有现实可能性，在利率波动频繁而又缺乏风险管理措施的情况下，银行可能遭受严重的风险损失。  北京大学出版社提供 * 4.利率敏感性缺口管理策略 进取性策略 利用利率变动主动获利。 防御性策略 保持利率敏感性缺口值为零或很小，最大限度地减少利率风险的损失。 第二节 商业银行资产负债管理的理论与方法 北京大学出版社提供 * 第 章 商业银行资产负债管理 10 第十章 商业银行资产负债管理 第一节 商业银行资产 负债管理概述 第二节 商业银行资产负债 管理的理论与方法 第三节 商业银行资产证券化 北京大学出版社提供 * 前导案例 加强资产负债管理 银行主动应对流动性风险 要点： 负债方面：加强存款稳定性，负债活期化 资产方面：缩短投资周期、提高资产流动性 多渠道融资机制：资产证券化产品、信贷投放过度、变现部分投资组合。 北京大学出版社提供 * 问题 银行资产负债管理的作用是什么： 资产负债管理方法有哪些？ 资产负债管理的理论依据是什么？ 北京大学出版社提供 * 第一节 商业银行资产 负债管理概述 本节重点 资产负债管理的原则 资产负债