审计工作总结计划计划标准表格.docx

审计部近期工作计划及安排 一、11 月 17 日--23 日进行工作分析报告的接收及填写指导 二、11 月 24 日将填报情况进行汇总 （填报总人数 、未填报人员 、未填报岗位等 ） 三、11 月 24 日--31 日进行工作分析报告的整理工作 ，将最终版本敲定报总经理审核 。 四、在整理汇总期间与相关部门负责人对特定岗位进行深度剖析 ，争取将公司整体业务全部包含在内 （以 幸福店为主要对象 ） 五、在本周内对超越系统进行全面学习及了解 ，工作分析报告汇总结束后 ，首先对相应岗位系统权限进行 重新分配 。 六、与各部门领导单独约谈 ，从财务角度对相关业务流程及岗位管控进行相应调整并形成书面文件 ，对象 幸福店 ，时间周期一周 （12 月 1 日--7 日） 、根据工作分析报告设计相应统计表，保证公司主要数据的传递及把控 。 八、将公司日常事务的审核工作提上日程 ，定位财务人员对具体项目进行审核工作 ，审计部主要精力将放 于审核工作的抽查及反馈 。 九、根据工作分析报告形成相关制度 （财务角度 ）， 对经办人员的签字进行统一梳理 ，以便各岗位工作留 有痕迹 ，提高风险责任意识 。 审计部 2014 年 11 月 16 日篇二 ：公司年度内部审计工作计划 深圳市 xx 集团股份有限公司 2011 年度审计工作计划 (2011-01-19 16:21:24) 转载 ▼ 一、集团公司内部审计工作总体思路 ： 1 、今后 5 年公司审计工作的总体目标是 ：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计 、内部控制审计 、 经济合同审计等并重 。 2 、2011 年审计工作重点是 ：以内控制度审计为基础 , 以经营业绩审计为中心 ，提高审计工作质量 ，加强 审计意见的落实 ，充分发挥内部审计在防范风险 、完善管理和提高经济效益中的作用 ，即在实施审计监督同时 提高审计服务职能 。 二、 2011 年度集团公司内部审计工作计划如下 ： 1 、完善审计内控制度 , 促进集团内控管理健全与完善 ⑴ 首先完善集团公司内审制度 ，做到审计工作有据可依 ，根据审计业务类型 ，准备建立 《集团公司内部 控制制度审计办法 》、《 集团公司预算执行情况审计办法 》、《 集团公司合同管理审计办法 》三项内审制度 。 ⑵ 内控制度是指公司为实现经营目标 ，保障资产完整 、保证会计信息真实 、促进经济活动健康有序进行 而制定的一种内部协调 、组织、制约、检查的控制系统 ，2011 年内审工作应该建立在公司内部 控制的基础上 ，对其执行情况进行检查与评价 ，主要是评价内控是否健全 、有效 ，可依赖程度如何 ；评价 在其内控制度健全 、有效 、可依赖的前提下 ，在运行中是否得到认真的贯彻和执行 ，是否有利于公司从而确定 审计重点 ，提高审计工作效率 ，保证审计工作质量 ，有针对性的提出审计意见 ，促进下属企业健全和完善内控 制度 ，保证其经营活动正常运行 。 ⑶ 通过预算审计促进预算管理思想观念转变 。目前公司费用开支的相关制度尚未健全 ，部分单位即以预 算作为费用开支的标准 （而非以费用制度为预算标准 ），因此 ，费用开支丧失了计划性 ，部分项目突破预算范  ， 围。 审计将配合财务等相关部门 ，建立与健全各项费用管理办法 ，制定相关费用开支标准 ，同时使之成为预算 编制指引 、规范性文件 。 2 、以经营业绩审计为中心 ，结合经济责任审计 。 内部审计必须以公司经营业绩审计为中心 ，主要是对下属企业的每半年度经营业绩 （预算执行 ）审计 ，通 过经营业绩审计不仅要查错防弊 ，及时发现问题并予以纠正 ，在开展经营业绩审计时 ，内部审计应注意的问题 是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合 ，经济责任审计也就是对下属企业经营者年 度或任期内的经营目标 、经营任务完成情况 以及真实性进行审计 。集团公司不仅要加强离任审计 ，还应搞好任中审计 ，注重对下属企业领导干部任中 经营绩效的评价 。 ⑴ 对下属企业经营业绩审计 ( 年度审计 、半年度审计 ) ： 通过对下属企业 2010 年度经营业绩审计 ，出具审计报告 ，提交集团公司考核小组 ，作为对各下属企业考 核的依据 。 通过对 2011 年的半年度预算执行审计 ，发现预算执行过程与内控管理中存在问题 ，敦促其纠正问题 、执 行集团经营政策 、落实经营管理措施 ，围绕集团年度经营目标提高经营效益 。 ⑵ 结合经营开展经营专项审计 ，促进内控制度贯彻与执行 ① 收入合同审计 集团实行资金集中管理 ，各企业的收入应全部纳入预算管理 ，并入账核算 ，禁设小金库 ，因此，对下属企 业的各项收入项目是否纳入预算管理 ，收入金额全部入账 ，以及收入内控是否健全 、有效进行审计 。 ② 在各项成本