闽闽东控股股东及其他关联方占用资金情况说明 2010-04.pdfVIP

福建华兴会计师事务所有限公司 Fujian Huaxing Certified Public Accountants Co.,Ltd. 地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 电话(Tel): 0591 传真(Fax): 0591 Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http:// 邮政编码(Postcode):350003 闽东电机（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况说明 闽华兴所(2010)函字G-005号 闽东电机（集团）股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了闽东电机（集 团）股份有限公司（以下简称贵公司）2009 年 12 月 31 日资产负债表和合并 资产负债表，2009 年度利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权 益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2009 年 4 月 14 日签发了闽华兴所（2010）审字 G-037号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发【2003】56 号文）的要求，贵公司编制了本函附件所附的闽东电机（集 团）股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况表（以下简 称情况表）。 根据情况表，2009 年度贵公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市 公司资金 6,978.59 万元。其中，2009 年全年累计经营性占用上市公司资金 12.50万元，2009年全年累计非经营性占用上市公司资金 6,966.09 万元。截 止 2009 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方共占用上市公司资金 736.09 万元。其中，经营性占用上市公司资金0.00万元，非经营性占用上市 公司资金736.09 万元。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。 我们对情况表所载资料与我所审计贵公司2009年度财务报告时所复核的会计 1 福建华兴会计师事务所有限公司 Fujian Huaxing Certified Public Accountants Co.,Ltd. 地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 电话(Tel): 0591 传真(Fax): 0591 Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http:// 邮政编码(Postcode):350003 资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现 不一致之处。除了对贵公司实施 2009 年度财务报表审计中所执行的对关联方 交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表 应当与已审计的财务报表一并阅读。 本函仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使用， 不得用作任何其他目的。 附件: 闽东电机（集团）股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况表 福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 刘延东 (授权签字副主任会计师) 中国注册会计师：林红 中国福州市