淮安市预算项目支出绩效评价操作指南.docxVIP

附件 1 玉溪市市级专项资金项目库入库编审指南 一、“部门整体支出绩效目标表”填表说明 部门整体支出绩效目标是部门及其所属单位按照确定的职 责，使用全部部门预算资金（包含基本支出和项目支出）在一定 期限（一个预算年度）内预期达到的总体产出和效果。 由项目单 位基本信息、部门总体目标、 部门年度目标、 部门工作任务目标 以及部门整体支出绩效指标构成。具体填报说明如下： （一）项目单位基本信息 项目单位基本信息含机构信息和部门资金情况。 机构信息从 DBCS 系统中提取，包括单位全称、单位类别、统一社会信用代 码、编制人数、财政预算编码、在职实有人数、单位联系人及联 系电话、通讯地址、邮箱、法定代表人；部门资金情况包括部门 全部资金的收入和支出情况， 其中年初预算、 基本支出和项目支 出的具体金额由系统自动提取， 其他资金的数据需要部门根据实 际情况填报。 （二）部门总体目标 部门总体目标是部门为履行部门职责， 使用预算资金要达到 的总体目标。填写部门职责和总体绩效目标两项内容： 部门职责。根据部门“三定”方案，填写部门使用所有资金要实现的部门职责， 资金范围包括基本支出和项目支出， 或者包 - 1 - 括财政补助和部门自有资金。 总体绩效目标。根据部门职责、部门中长期规划（如十三五规划）以及上级党委、政府、市委、市政府对部门履行职责和开展工作的要求归纳，应逐条梳理和归纳。 （三）部门年度目标 部门年度重点工作任务。 根据明确的部门总体绩效目标和部门年度重点工作要求细化分解。 年度绩效目标。 填写部门年度重点工作任务对应的目标或措施预计的产出和效果， 每项工作任务都应有明确的一项或几项目标。 （四）部门工作任务目标 部门工作任务目标是指， 部门根据职能职责和中长期规划在一定时期内（一般指三年）需要完成的工作任务或达到的目标。 部门的全部工作任务目标需逐项填报， 并填写各项任务的细化内容和具体目标，且以定量和定性相结合的方式进行表述。 （五）部门整体支出绩效指标 由绩效指标类型、项目绩效指标、指标值、绩效指标值设 定依据及数据来源、 说明等内容组成。 部门应结合本部门整体支出绩效目标、部门年度目标、部门工作内容及特点进行细化 和量化，提出符合部门实际，且能反映部门整体支出绩效目标 和主要工作措施的绩效指标， 并对绩效指标数据来源及指标值进行详细说明。 - 2 - 绩效指标 绩效指标是绩效目标的细化和量化，主要包括产出指标、 效益指标和满意度指标三类。 绩效指标的确定遵循以下五个原 则：一是 具体，即指标名称要简洁明确，避免歧义； 二是 可衡 量，即指标有可进行衡量与分析的评价基准； 三是 可考核，即 项目应设置相应的绩效指标考核办法； 四是 相关， 即指标能够 为项目决策与管理提供某方面有用信息； 五是 时限， 即指标有 明确的时间界限。 1）产出指标： 反映根据既定目标， 相关预算资金预期提供的公共产品和服务情况。可进一步细分为： 1）数量指标，反映预期提供的公共产品和服务数量，如“务工农民岗位技能培训人数” 、“公共租赁住房保障户数”等； 2）质量指标， 反映预期提供的公共产品和服务达到的标准、 水平和效果， 如“培训合格率”、“公共租赁住房建设验收通过率”等； 3）时效指标，反映预期提供公共产品和服务的及时程度和 效率情况，如“培训完成时间”、“补贴发放时间”等； 4）成本指标，反映预期提供公共产品和服务所需成本的控 制情况，如“人均培训成本”、“和社会平均成本的比较”等。 2）效益指标： 反映与既定绩效目标相关的、 前述相关产出所带来的预期效果的实现程度。可进一步细分为： 1）经济效益指标，反映相关产出对经济发展带来的影响和 效果，如“促进农民增收率或增收额” 、“采用先进技术带来的实际 收入增长率”等； - 3 - 2）社会效益指标，反映相关产出对社会发展带来的影响和 效果，如“带动就业增长率”、“低收入家庭居住条件改善情况”等； 3）生态效益指标，反映相关产出对生态环境带来的影响和 效果，如“空气质量优良率”、“万元GDP 能耗下降率”等； 4）可持续影响指标， 反映相关产出带来影响的可持续期限， 如“项目持续发挥作用的期限”、“对本行业未来可持续发展的影响” 等。 3）满意度指标： 属于预期效果的内容， 反映服务对象或受益人对相关产出及其影响的认可程度， 可根据实际细化为具体指标，如“参加培训人员的满意度” 、“基层群众对××工作的满意度”、 “社会公众投诉率 /投诉次数”等。 指标值 反映项目资金在预算年度内预期提供的公共产品和服务情 况，预计对经济、社会、生态等带来的影响情况等。无法量化 的绩效指标需可衡量并进行详细说明。 上传依据要求：部门中期规划，省委、省政府、市委、市政 府确定的部门重点工作任务目标， 部