《发展公司办公用品报销制度》.docxVIP

发展公司办公用品报销制度 为提高内控质加强办公用品管理，特制定本制度。 一、 办公用品分类 1、 固定资产主要指：桌椅、公文柜、电脑、电话机、 打印机、复印机等。 2、 一般办公用品包括剪刀、胶条、胶棒、橡皮擦、回 形针、直尺、订书器、涂改液、裁纸刀、签字笔、铅笔、信 笺、信封、笔记本、打印纸、复印纸、复写纸、印刷品、印 泥、订书钉、大头针、图钉、夹子、名片、帐册、卷宗、档 案袋（盒）、标签、卫生杯、计算品、电池以及清洁用品等。 二、 报销证据链 1、 报销单 2、 增值税专业发票 3、 送货单 4、 入库单 5、 付款审批单 6、 合同 7、 采购计划会签表复印件 8、 领用单 三、 审批流程 1、总经理 申请人7会计7财务总监7总裁； 2、 总工、副总经理 申请人7会计7财务主管7总经理 3、 部门经理 申请人7主管副总7会计7总经理 4、 一般员工 申请人7部门经理7副总经理7会计7总经理 5、 项目经理 申请人7会计7工程部经理7总经理 6、 项目部一般员工 申请人7项目经理7会计7工程部经理7总经理 7、 特殊费用（OA系统增加特殊费用报销流程，保留差 旅费报销流程和控制费用报销流程） 申请人7财务7总经理7总裁 四、控制点 1、 行政部设置办公用品台账， 定期核查领用物品登记， 做好办公用品的购置，发放和库存管理。 2、 “比价采购”信息本次未纳入内控证据管理，但该信