集团人力成本分析表.docxVIP

XXX集团人力成本分析 项目 子公司1 子公司2 一、在岗人数（期初 +期末） /2 二、经济效益指标 1、营业收入 2、增加值（存收入） 3、成本 / 费用总额 三、人力成本总额 1、固定工资总额 ①年薪制 ②岗位制 2、变动工资总额 3、其他形式固定补贴（车贴、通讯补贴） 4、社保费用（公司缴纳部分） 5、其他福利费（节假日、误餐、交通车分摊等） 6、劳保（体检、劳动事故赔偿等） 7、培训费 8、招聘费 9、离职成本（经济补偿、代为通知金等） 四、经济效益指标 1、人事费率（人力成本÷营业收入） 2、人均工资 ①年薪制 ②岗位制 3、人均人力成本 4、人力成本含量（人力成本总额÷成本（费用）总 额） 5、劳动分配率（人力成本总额÷增加值（存收入） 6、人力成本产出系数（增加值÷人力成本总额） 五、人力成本预警 1、高限 ①人事费率最高限额 : （备注：固定费用是指除人力 成本以外的其他固定费用） （人力成本×（ 1- 变动费用率） ) ÷( 人力成本 +固定 费用) ②劳动分配率最高限度 =人力成本占销售收入的最高 限度÷增加值率（增加值率 = 增加值÷销售收入（营 业收入）） 2、适度值比对 ①人事费率最优的适度水平 =人力成本×（ 1- 变动费 用率）÷人力成本 +固定费用 +目标利润 ②劳动非赔率最优的适度水平 =人力成本占销售收入 的适度水平÷增加值率 最优配置：高人均人工成本，高人工成本投入产出系 数，低人工成本含量 3、行业竞争 ①劳动分配率或人事费用率 竞争对手（本项填写离 差） ②人均人力资源成本 竞争对手（本项填写离差） 本分析表（一季度） 子公司3 子公司4 子公司5 子公司6 集团合计