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西安陕鼓动力股份有限公司银行借款管理办法 第一章 总 则 第一条 为提高西安陕鼓动力股份有限公司（以下简称 “公司”）资金使用效益，规范公司融资管理，使公司融资 行为规范化、制度化、科学化，保持公司良好的资产负债结 构，防范资金风险，根据《贷款通则》、《西安陕鼓动力股份 有限公司章程》（以下简称“公司《章程》”）的规定，结合 公司实际情况，制定《西安陕鼓动力股份有限公司银行借款 管理办法》( 以下简称“本《办法》”) 。 第二章 银行借款分类及使用用途 第二条 本《办法》中的银行借款是指： 1、短期流动资金借款：借款期限在一年以内（包含一 年）。按借款目的可分为日常经营性流动资金借款和专项流 动资金借款。日常经营性流动资金借款用于日常经营活动资 金需求。专项流动资金借款主要用于因研发、技术升级等原 因产生的期限在一年以内的，资金只用于特定项目的资金需 求。 2 、中长期项目借款：中期借款是指借款期限在一年以 上（不含一年），五年以下（含五年）的借款；长期借款是 指借款期限在五年以上（不含五年）的借款。用于：技术改 造、基本建设、企业并购等。 3、其他银行信用融资工具,包括:银行承兑汇票、银行保 函、信用证、票据贴现、进出口贸易融资等其他列入中国人 民银行信贷报告系统的业务。 第三章 银行借款规模管理 第三条 短期流动资金借款，年度借款累计金额不得超过 前三年度经营净现金流量的平均值。 第四条 中长期项目借款，借款总额不超过项目总投资的 70% 。 第五条 其他银行信用融资工具，不超过年度董事会批准 的各银行对该类别提供的授信总额。 第四章 银行借款审批权限 第六条 单笔金额不超过3 亿元（包含3 亿元）的短期流 动资金借款，由公司董事会授权经营管理层决定并批准执 行。 第七条 单笔金额超过3 亿元（不包含3 亿元）不超过5 亿元（包含5 亿元）的短期流动资金借款和期限不超过5 年 （含5 年）中长期项目借款，由公司董事会决定并批准执行。 第八条 单笔金额超过5 亿元（不包含5 亿元）的短期流 动资金借款和期限超过5 年的中长期项目借款 ，由公司股 东大会决定并批准执行。 第九条 其他银行信用融资工具：银行保函、信用证、进 出口贸易融资由总经理审批执行，银行承兑汇票开立、票据 贴现由财务总监审批执行。 第十条 子公司因企业经营发展而需要对外融资时，应 事先对融资项目进行可行性论证，充分考虑对融资成本的承 受能力和偿债能力，制定详尽的融资方案，经子公司董事会 或执行董事审批通过后，提交会计核算部，经公司办公会审 议后执行，但出现以下情况之一时，应经公司董事会审议通 过后方可执行： （一）单笔借款金额超过最近一期经审计净资产的 10% ； （二）连续12 个月累计借款金额超过公司最近一期经 审计确认的总资产的30% ； （三）最近一期财务报告资产负债率已达到70% ； （四）最近一期财务报告净现金流量为负或净利润为 负。 第五章 银行借款的审批程序 第十一条 短期流动资金借款的审批程序： （一）日常经营性流动资金借款由会计核算部根据用资 部门用资额度及期限要求，结合公司资金状况对流动资金借 款可行性风险性进行评估分析并针对已识别的风险制定相 应的应对措施；专项流动资金贷款，由项目牵头部门向会计 核算部提交相关审批文件及借款申请，会计核算部与银行进 行初步接洽，确定贷款利率并初步确定贷款银行、贷款金额、 期限和还款方式并提出正式申报借款方案，报审计监察室。 审计监察室对借款方案进行风险再评估，并出具风险再 评估报告。同时，将项目情况交公司法律顾问评价，由法律 顾问出具法律意见书。 （二）会计核算部将借款方案和风险评估报告及法律意 见书提交公司办公会审议。 （三）单笔借款金额超过3 亿元时，会计核算部根据办 公会决议，向证券投资部提交议案，经董事会或股东大会审 议。 （四）办公会或董事会或股东大会审议通过后，会计核 算部向银行提交申请资料，签订借款合同。