3-1负债业务及其基础特征.pdf

第3章 商业银行的负债业务及其管理 负债业务概述 负债结构分析 负债成本分析 负债的决策因素 第1节 负债业务及其管理的基础特征 负债是商业银行在经营活动中未偿还的经济义务。 其特点有三： 第一，现实的、优先存在的经济义务； 第二，能够用货币计量的； 第三，只有在偿付后才会消失。 商业银行负债业务的重要性  负债业务是商业银行吸收资金的主要来源  负债业务是商业银行资产业务的基础和前提  负债业务是商业银行开展中间业务的基础 截至2013年12月末，银行业金融机构境内本外币负债总额 为151.4万亿元，比上年同期增长13.3%。 其中， • 大型商业银行负债总额65.5万亿元，增长9.3%； • 股份制商业银行负债总额26.9万亿元，增长14.8%； • 城市商业银行负债总额14.18万亿元，增长22.89%； • 其他类金融机构负债总额40.5万亿元，增长15.34%。 负债目的与管理原则  商业银行负债的目的主要有两个：  一是维持银行资产的增长率；  二是保持银行的流动性。 负债管理及其原则 负债管理 liability management，  即，通过策略来影响负债的方法。包括：  筹资途径的选择  确定各种来源的资金额度。  设法获取利率敏感性资金 负债管理原则  依法筹资原则  成本控制原则  量力而行原则  结构合理原则 2014.912银监会、财政部和央行发布 《关于加强商业银行存款偏离度管理 有关事项的通知》，要求商业银行 •不得违反规定擅自提高存款利率或高套利率档次，不得另外设置专门 账户支付存款户高息； •不得通过返还现金或有价证券、赠送实物等不正当手段吸收存款； •不得接受任何个人或机构等资金中介组织的存款； •不得拖延、拒绝支付存款本金和利息； •不得强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款，不得向“空户” 虚假放贷； •不得将贷款资金作为保证金循环开立银行承兑汇票并贴现，虚增存贷 款； •不得将理财产品发行和到期时间集中安排在每月下旬； •不得将财务公司等同业存放资金临时调作一般性存款等。