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采购验收程序 1、物品的验收： 1）仓管员对采购员购回的物品无论大小、多少等都要进行验收，并做到： — 发票与实物的名称、 型号、规格、数量等不相符时不验收。 — 对购进的物品已损坏的不验收。 — 对购进的食品原材料、油味料、不鲜不收，味道不正不收 — 发票与实物数量不相符，但名称、型号、规格相符可按实际验收。 2） 验收后，要根据发票上列明的物品名称、型号、规格、单位、单价、数量和金额填写验收单一式三份，其中一份留仓库记帐，一份交材料会计，一份交采购员报销。 3、入库存放： 1）、凡经验收收后的物资，除直拨的外，一律要进仓保管。 2）、凡进仓的物品一律按物品的名称、型号、品种、规格等集中按固定的位置堆放。堆放要有条理、注意整齐美观。不能挤压的物品要用层架平放。 3）、凡库存物品，要逐项建立登记卡，物品进仓时在卡片上按数加，发出时按数减，结出余数。卡片固定在物品正前方的中间显眼处。 4、保管与抽查： 1）对库存物资要认真自管、勤于检查、防虫蛀、防鼠咬、防霉烂变质，将物资的损耗率降到最低限度。 2）抽查： —仓管员本身要经常对自己所管各类物资进行抽查、 检查实物与卡片或记帐是否相符，若不相符者要及时查对。 —财务会计或有关管理人员也要经常对仓库物资历进行抽查，检查是否帐物相符，帐卡相符，若不相符要及时查对、如遗失要自己负责。 5、物资的颁发： （1）领用品计划或报告： —凡领用物品， 根据规定须提前若干天做计划报告库存部门准备。 —仓管员将报来的计划按每天发货的顺序编排好，做好目录，准备好物品便于领货单位的人员领取。 2）发货与领货 —各部门单位领货人员一般要求专人负责，便于沟通。 —领料员要先填好领料单 （含日期、 名称、型号、规格、数量、单价、金额、用途）和签名，仓管员凭单发货。 —领料单一式三份， 领料单位自留一份给单位负责人验收； 仓管员一份，凭单入帐，材料会计一份，凭单记明细帐。 （3）凭物记价： —发出的货物按售价发出， 若同一种型号、 规格的不同名称商品有不同的进价，均按照售价发出。 1、盘点： 1）、仓库物资要求每月月中小盘点。月底大盘点。半年和年终彻底盘点。 2）、盘点期间停止发货。 3）、将盘点结果列明细表报财会部审核。 7、记帐： 1）、按计帐的原则、方法和要求设立帐簿和登记帐，帐簿要整齐、清洁、一目了然。 2）、帐簿要分类设置、物资要分品种、型号、规格等到设立帐户，不同的物资不得登在一个帐户上。 3）、记帐前要先审核发票和验收无误后再入帐， 发现有差错时，在未弄清和更正前不得入帐。 4）、审核验收单、领料单的手续要完整才能入帐，否则要退回仓管员补齐手续后才能入帐。 5）、发出的物资用进货价及售价同时计价入账。 月终出现的发货计价差额分品种列表一式三份（记帐员、总经办、财务部各一份）经主管领导或部门经理审批后冲正。 6）、直拨物资的收发，同其它采购入库物资一样入帐。 7）、调出本场所的物资应加 30%的手续费，管理费不得用来冲减材料成本，应由财务部冲减费用。 8）、月终前三天按时将材料会计报表连同验收单， 领料单等报送财会部会计。 9）、 10）、经常校对实物帐，每月与财务部会计对帐，保证帐相符、帐物相符。 8、建立档案制度： 1）、仓管员的仓库档案有验收单、领料单和实物帐簿。 2）、会计的档案有验收单、领料单、材料明细帐，材料会计报 表沁园春·雪 北国风光， 千里冰封， 万里雪飘。望长城内外， 惟余莽莽； 大河上下， 顿失滔滔。 山舞银蛇， 原驰蜡象， 欲与天公试比高。 须晴日， 看红装素裹， 分外妖娆。江山如此多娇， 引无数英雄竞折腰。惜秦皇汉武， 略输文采； 唐宗宋祖， 稍逊风骚。 一代天骄， 成吉思汗， 只识弯弓射大雕。 俱往矣， 数风流人物， 还看今朝。 克 出师表 两汉：诸葛亮 先帝创业未半而中道崩殂， 今天下三分， 益州疲弊， 此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光 先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。 宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。 侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。 将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰 “能 ”，是以众议举宠为督： 愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。 亲贤臣， 远小人， 此先汉所以兴隆也； 亲小人， 远贤臣， 此后汉所以倾颓也。 先帝在时，每与臣论此事， 未尝不叹息痛恨于桓、 灵也。 侍中、尚书、 长史、 参军，此悉贞良死节之臣，