财务收银管理学习学习制度.docx

财务收银管理制度 一、适用范围：本制度适用于公司总部及各分子公司财务收银岗位。 二、目的：规范财务收银工作流程， 快捷有效准确的配合销售部做好 财务工作。 三、岗位职责及工作流程： 1、根据审批过得价格确认单， 审核销售部填写完整的 《收款通知单》、 《认购单》、《认购协议》、《商品房买卖合同》收取客户房款等费用，并开具收据。《收款通知单》一式两联，收银收款完毕签字后返销售一联，财务留存一联。 2、根据《收款通知单》 、收据、《认购单》、《认购协议》、《商品房买卖合同》登录《销售台账》 （后附）。 3、每日结束后填制《销售日报表》 、《销售台账》，与原始票据一同交 予财务出纳。 4、每月月初 1-3 号（遇国家法定节假日，上班的前三个工作日）与销售部核对《销售台账》 ，对有未回款的客户，应该提醒销售部及时回款。 5、及时完成领导交办的其他工作。 四、收款方式及工作细则 1、现金：现金必须当面点清，正方两面过验钞机。 2、POS：公司规定交定金可以刷 POS机一次，交首付款可以刷 POS机 两次。如遇特殊情况需经财务经理同意后方可办理。 3、支票：收取客户转账支票时，先收取客户支票并给客户开具收到 条（见附件），待支票款项到账后方才给客户开具收据。 4、承兑汇票：不收取承兑汇票。 五、票据的开具及保存 1、收款方式必须如实填写，如既收取现金又刷 POS机的必须分别注 明金额。 2、退房：客户退房的根据《购房信息变更申请表》 ，收回客户收据， 由财务部网银退款给客户， 客户本人签收到条附身份证复印件， 非客 户本人办理手续的需有公正过的委托书及双方身份证复印件， 方可由 委托人办理。客户为未成年人的，必须有监护人办理相关手续。 （见 附件） 3、换房：客户换房的，收回原所有收据及《认购单》 ，开具新的房款 收据，收据开当天日期，备注定房日期。如遇销售政策有变化，原房 源按退房手续退房，收回原收据，新房源按当天日期开具收据。 4、更名：客户更名的，收回原所有收据及《认购单》 ，开具新的房款 收据，收据开当天日期，备注定房日期。 5、开错票据：收回收据粘贴至原收据上，一式三联备注作废。 6、票据的保管及装订：收据必须编号排序，存根联保存完整。 7、票据的领购：收银在收据还剩一本时，可以向财务申领收据，领 回的空白收据必须妥善保存，不得丢失，毁损。 8、客户丢失票据情况：如遇客户丢失收据的情况，财务不给予补开 收据，可以给客户复印记账联，待开发票时统一换取发票。待换取发 票时，客户声明票据丢失。 （见附件） 9、定金：开具销售定金，收款事由写“定金”而非“订金” 。 10、贷款客户的贷款额财务部不开收据，待开发票时统一开具。 六、 其他的规定 1、收取现金的必须当日存至财务指定银行账户，不得坐支现金。 2、不得随意将公司账户散发给不确定客户。 3、收银员可以向财务部借支备用金，以备交现金的客户找零。 4、认购金不足规定额度的，应该先收取房款不给予《认购单》 ，待交 齐认购金后方才给予《认购单》 。 5、财务部原则上不直接对接客户，办理财务相关手续必须有销售部 相关人员带领。 七、回款统计标准 1、每日下午 17:30 以后收款的客户，登记至第二天的销售日报。 2、跨月更名换房的，回款时间按实际现金到账统计。 附件： 收 条 今收到 ______________________交来转账支票 ____张，支票号 ____________, 总 金 额 为 __________, 大 写 ： _______________________。 石家庄诚达伟业房地产开发有限公司 收到人： ___________ 日期： _____________ 委 托 书 本人 ______, 身份证号： ________________,现委托 _______, 身 份证号： _____________________，到石家庄诚达伟业房地产开发有 限公司全权办理 ___________项目退房相关续。 委托人： 日期：  被委托人： 日期： 丢失声明 本人 _________，身份证号 :_________________，购买石家庄 市诚达伟业房地产开发有限公司开发的 ___________项目 _____号楼 ______单元 _____室。由于本人保管不慎，将房款收据丢失，现因更 换发票，特声明原收据作废。 由此带来的一切经济纠纷与石家庄市诚 达伟业房地产开发有限公司无关。 声明人： 日期： 5771001803090012095 579036822859633082 5771001803090012386 576137399735760696 5771001803090013594 578077579902515512 577100180309