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企业风险评估表格 序号风险类别 风险项目 风险等级 应对措施 市 1销售渠道的信息与存货风险 建立规范的合同条款，严格审批销售合同 场 2合同的排查与发货风险 建立大客户信用额度，控制客户应收账款 1 销 3折扣 / 退货 / 合同变更 / 展品控制风险 编制销售成本预算，明确销售费用使用标准 售 追踪监督合同履约，监督发货与库存 风 销售渠道下沉管理，控制物流，信息和人员 险 建立应收款 KPI，严格控制环帐核销 信 1销售合同中的赊销风险 用 与 2应收帐款的拖欠风险 2收 3应收款的控告风险 款 风 险 管 税1偷逃税款的刑事，民事责任风险务 理 务2应享受而未享受税收优惠政策以至 3 筹 税负增加的风险 与 风 划 税 险3没有严格按照税法规定缴纳税款导 致的罚款、滞纳金支出风险 1货币资金安全风险 财 2货币资金使用风险务 3投资筹资风险 资 4抵押担保风险 金 5成本与费用控制风险风 6预算执行风险  建立客户信用评估体系并及时跟踪客户的经营状况 建立严格的客户赊销市批流程和制度 建立严格的客户坏帐核销审批流程和制度每月与客户对账 采取坏帐风险准备金制度 采取必要的法律诉讼程序 严格按照税法规定依法纳税 积极争取并充分运用税收优惠政策 及时跟踪国家相关税收法律政策 建立健全企业内部控制制度 建立健全内部审计监督 建立全面预算管理 建立健全成本费用控制制度 采 购 与 付  7财务审计风险 1供应商管理风险 2采购合同的审核风险  建立全面投融资管理制度 《采购 ( 供应商 ) 控制（管理）程序》实施《05信管字 120号经济合同管理办法》：财务、计划相关领导依据计划、价格库、编码库审核采购合同号。 公司采用先进的 ERP系统进行管控， ERP中的 款 3采购的质量检验风险 风 险 管 4采购付款的风险 理 5采购活动中舞弊行为 6采购决策中的无标准风险 人 1人员流失及人员短缺的风险 力 2招聘风险 资 3绩效考核风险 6 源 风 4工作评估风险 险 5薪金管理风险 管 6员工培训风险 理  供应商选择、采购信息记录、供应商数据库 、货源清单等实现信息记录，永久保存的 《06信财字 2号应付账款支付细则》；财务定期对账，编制账目清单等，加大采购监管 根据公司要求及发展状况对现行绩效管理制度及时修订并加以完善 力 资 源 风 险 企业风险评估表格 管 风险项目 风险等级 应对措施 序号风险类别 理 7员工管理风险1无主管理自由王国（有害信息、非 法联络，违规行为）； T 不设防的网络空间（企业利益，个 2 信 人隐私） 息 3法律约束脆弱（黑客犯罪、知识授 7 系 权、逃税） 统 4跨国协调困难（过境信息控制、跨 风 国黑客打击，关税） 险 5民族化和国际化的冲突（文化传统 管 、价值观、语言文字） 理 6网络资源紧缺（ IP 地址、域名、带 宽） 辅助 8 资源 1停电、停水 风险 管理 2自然灾害