反洗钱领域大额与可疑信息报告新规制度的经济学分析.docVIP

反洗钱领域大额和可疑信息汇报制度经济学分析 从国际上打击洗钱活动经验来看反洗钱法律和机制较健全发达国家和国际反洗钱组织全部将大额和可疑资金交易汇报制度作为金融机构反洗钱工作关键方法之一（杨胜刚、何靖）通常说来大额和可疑信息汇报制度要求金融机构给予尤其注意交易包含全部复杂交易、不正常交易或巨额交易和无显著经济目标或正当目标定时小额交易金融机构一旦怀疑上述交易可能组成非法活动或和非法活动相关应立即向主管机关汇报可疑交易同时还要求金融机构及其雇员、职员、董事、全部者或法律授权其它代表对可疑交易汇报只要遵守规则善意进行不管结果怎样免去由任何协议所施加披露信息限制免去由任何法律、法规或行政要求所施加刑事、民事或行政责任善意免责要求对于促进金融机构和政府合作、保护金融机构及其组员正当权益含相关键价值 本文目标就是要从经济学理论角度来探讨大额和可疑信息汇报制度必需性和可行性文章分三部分首先从信息不对称角度分析大额和可疑信息汇报必需性；然后在理性经济人假设前提下分析金融机构在进行“汇报收益”和“汇报成本”比较分析以后遵守个体效用最大化标准做出“理性”选择；最终针对金融机构理性选择行为结合中国情况提出对策 一大额和可疑信息汇报制度必需性分析 资本市场参与者全部面临着信息不对称问题即市场中交易一方比另一方拥有更多信息(AkerlofG.,1970；Spence,1972；J.Stiglitz,1981