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财务制度】公司财务管理制度 (WORD12 页 )1 财务管理制度 为了加强财务管理，有效地使用建设资金，防止资产流失，特制定本制 度。 第一章现金和银行存款的管理 第一条现金和银行存款的收付必须有合法的原始凭证，经审查符合规定， 方可办理收付手续。 第二条现金和银行存款收付后，必须在原始凭证上加盖“现金收讫”， “现金付讫”，“银行收讫”，“银行付讫”戳记。 第三条现金收支数额：凡收付额在银行结算起点以上的应采用银行转帐方 式进行结算，不得收付现金。起点以下的可以办理现金收付，但不能转帐的单 位和个人，可以用现金结算。 第四条向银行送存现金，必须注明来源，支取现金必须如实写明用途，不 准假造用途套取现金，不准用转帐支票套换现金，不准用单位帐户代其他单位 或个人支取现金，不准将单位的现金以个人名义存入银行，不准保留帐外公 款。 第五条不准私人借用公款，职工因公借用现金必须经领导批准。 第六条要保证现金安全，库存现金应保持在银行规定限额以内，超出现额 时，要及时存入开户银行，不得坐支现金。去银行提款数额较大时，要派专车 接送。 第七条对库存其他货币资金和有价证券要严加管理，防止 丢失。 第八条健全现金和银行存款日记账，逐笔记载现金和银行存款的收付业 务，做到日清月结，保证帐款相符。银行存款要及时和银行对帐，不出差错。 第九条要加强支票的管理，个人不得保留支票，更不得领取支票备用，空