集团有限公司重大投资、财务决策制度.docx

集团有限公司重大投资、财务决策制度 第一条 为规范集团有限公司（下称“本公司”或“公司”）经营行为，规避经营风险，明确本公司重大投资、财务决策的批准权限与批准程序，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件以及公司《章程》的规定，特制订本制度。 第二条 本制度所称“重大投资、财务决策”包括下列事项： 一、购买或者出售与日常经营相关的资产（包括但不限于购买主要原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品）。 二、购买或者出售第一项以外的资产。 三、对外投资（不含委托理财、委托贷款等）。 四、提供财务资助。 五、提供担保（反担保除外）。 六、租入或者租出资产。 七、委托或者受托管理资产和业务。 八、赠与或者受赠资产。 九、债权、债务重组。 十、签订许可使用协议。 十一、转让或者受让研究与开发项目。 十二、董事会、股东大会认定的其他事项。 第三条 本制度所称“成交金额比例”是指：重大投资、财务决策事项的交易成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的百分比。 上述比例在计算时，涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第四条 购买或者出售与日常经营相关的物资（包括但不限于购买主要原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品）的审批权限： 一、成交金额比例超过20%或绝对金额超过5000万元，经董事会审议批准后实施。 二、成交金额比例未超过20%且绝对金额不超过5000万元，董事会授权董事长批准后实施。 三、成交金额比例未超过10%且绝对金额不超过3000万元，董事会授权总裁批准后实施。 公司董事长、总裁可在其权限范围以内，授权其他人员行使审批权。 第五条 购买或者出售日常经营相关的物资以外的资产（非经营性资产）的审批权限： 一、公司在一年内购买、出售重大资产金额累计超过400万元的，或单笔超过200万元的应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 二、公司在一年内购买、出售重大资产金额累计不超过400万元的，或单笔不超过200万元的，应经董事会审议批准后实施。 三、公司在一年内购买、出售重大资产金额累计不超过200万元的，或单笔不超过100万元的，董事会授权董事长批准后实施。 四、公司在一年内购买、出售重大资产金额累计不超过100万元的，或单笔不超过50万元的，董事会授权总裁批准后实施。 第六条 对外投资（不含委托理财、委托贷款等）的审批权限： 一、绝对金额超过10000万元，应经股东大会审议批准后实施。 二、绝对金额不超过10000万元，应经董事会审议批准后实施。 三、绝对金额不超过3000万元，董事会授权董事长批准后实施。 四、绝对金额不超过1000万元，董事会授权总裁批准后实施。 公司向其他企业投资，应参照上述第一、二项的标准由董事会或者股东大会审议。 第七条 提供财务资助的审批权限： 一、集团内部企业之间： （一）单笔绝对金额超过1000万元，应经董事长批准后实施。 （二）单笔绝对金额不超过1000万元，应经总裁批准后实施。 （三）单笔绝对金额不超过500万元，应经财务总监批准后实施。 二、对外提供财务资助，都必须经董事长批准后实施。 第八条 担保的审批权限： 一、公司为自身债务（集团或控股子公司）提供担保的审批权限： （一）单笔绝对金额超过10000万元，应经股东大会审议批准后实施。 （二）单笔绝对金额不超过10000万元，应经董事会审议批准后实施。 二、公司对外担保按照公司《对外担保管理制度》的规定执行。 第九条 租入或者租出资产的审批权限： 一、绝对金额超过5000万元，应经股东大会审议批准后实施。 二、绝对金额不超过5000万元，应经董事会审议批准后实施。 三、绝对金额不超过1000万元，董事会授权董事长批准后实施。 四、绝对金额不超过500万元，董事会授权总裁批准后实施。 第十条 委托或者受托管理资产和业务的审批权限： 一、绝对金额超过2000万元，应经股东大会审议批准后实施。 二、绝对金额不超过2000万元，应经董事会审议批准后实施。 三、绝对金额不超过1000万元，董事会授权董事长批准后实施。 四、绝对金额不超过500万元，董事会授权总裁批准后实施。 第十一条 对外捐赠的审批权限： 一、绝对金额超过50万元，应经股东大会审议批准后实施。 二、绝对金额不超过50万元，应经董事会审议批准后实施。 三、绝对金额不超过30万元，董事会授权董事长批准后实施。 第十二条 债权、债务重组的审批权限： 一、绝对金额超过500万元，应经股东大会审议批准后实施。 二、绝对金额不超过500万元，应经董事会审议批准后实施。 三、绝对金额不超过100万元，董事会授权董事长批准后实施。 四、绝对金额不超过50万元，董事会授权总裁批准后实施。 第十三条 签订许可使用协议的审批