水泥公司费用报销管理规定模版.docx

费用报销管理规定 1 目的 规范费用报销流程，严格审核标准，明确责任，合理控制费用开支，提高准确性和效率性。 2 适用范围 本规定适用于*水泥公司、水泥股份公司因工作需要产生的各类办公费用及行政费用管理工作。 3 职责 3.1 各单位及人员为费用第一责任人，负责费用报销的申报、流程的提交。 3.2 行政办公室负责各类费用初审把关，对费用产生的真实性负责，并进行严格控制。 3.3 财务部负责费用的具体审核、发放及账务处理工作。 4 分类 根据无纸化办公要求，现行单据审批流程分为OA流程和线下两类； 4.1 线下流程类 需线下流程审批的单据主要有公司内部医务室药费，无发票的专家费、审核费、评审费、佣金等，只填写报销单或上报相关工作请示，按公司规定进行层级审核后，报董事长审批。 4.2 OA流程类 4.2.1 需OA流程上报审批的费用主要包含各类招待费、会议费、差旅费、办公用品采购费、电话费、网络费、有线电视费、车辆油费、维修费、保险过路费、礼品费、宣传广告费、邮费以及其他日常办公费用等。 4.2.2 以上费用需凭票报销，在OA流程提交前，需将发票及相关证明材料送交财务部进行审核，由财务部对报销人报销发票真实性、手续的完备性、制度的合规性进行审核。审核无误后，由经办人在OA系统中发起流程，并将发票及附件扫描上传至OA。 4.2.3 OA流程发起时，费用报销如有工作批示、通知、申请报告的，OA传递中应关联对应流程，同时发票及附件命名要清楚，发票要有经办人签字，格式要正确（pdf）。 4.2.4 OA流程填写要规范，申请人、起止日期、金额、付款单位、核后付给或账务处理、明细、相关流程及附件要填写齐全无误。 5 规范 5.1 报销时，必须取得真实合法、内容完整清晰的原始凭证。 5.2 票据项目如抬头、公章、日期、内容、经办人等应齐全，并不得有涂改。 5.3 对于因污渍、残破而无法识别票面项目的一律不予报销。 5.4 差旅费借款必须在出差回来7个工作日内报销，报销期限按照返程票面时间计算，节假日顺延。 5.5 无论金额大小报销凭据以正规发票为准；报销时，当事人应按费用报销单上的明细内容，将对应的费用单据加以整理归类，并规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质分类粘贴，便于归类计算和整理。 5.6 为简化工作流程、提高工作效率，除原材料类、工程结算类、银行手续费、利息类等结算票据在OA系统中暂不上传附件外，其它涉及付款及账务处理的结算业务、工作请示类报告，要求经办人员在发起流程时必须上传附件，上传附件统一为pdf格式。 6 责任 6.1 如有不了解之处，需在OA发起前，咨询行政办公室或财务部，以便正确全面的发起流程。 6.2 流程如审核存在错误，流程将被退回，相关审核人应分别承担相应责任。 7 附则 本管理规定自下发之日起执行。