证券公司权益类互换交易业务风险管理办法模版.docx

***证券股份有限公司 权益类互换交易业务风险管理办法 总则 为加强公司权益类互换交易业务的管理，有效防范和化解风险，根据《证券公司柜台交易业务规范(试行)》、《证券公司金融衍生品柜台交易业务规范》、《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》等监管规定以及公司制度的规定，特制定本办法。 本办法所称权益类互换交易，是指交易双方根据有效的交易约定，在约定日期交换收益金额的交易。权益类互换交易的交易一方或交易双方支付或收取的金额与权益类标的的表现相关，原则上双方按照收益轧差后的净额进行结算，不发生本金交换。 权益类互换业务的风险管理目标是确保业务活动符合法律法规和公司制度的规定，确保风险可测、可控、