某上市公司内部审计制度.pdfVIP

内部审计制度 ．监督公司经营政策、方针以及财务管理制度、财经 纪律在公司及 1 一、目的： 风险管理制建立和完善公司内部审计监察制度、子公 司的贯彻执行。其分公司、 度，完善公司内部控制制度。 ．查处违规行为，保护公司资金、财产的安全与完 整。 2 ．强化公司的经营管理，为提高经济效益，规避经营 风险，实现经 3 营战略目标服务。 二、适用范围：本制度适用于公司总部各职能部门、 分公司、子公司内部审计工 作。 三、内容 、总则 1 为适应公司内部审计工作管理需要，健全内部经济监 督、检查机制，保证公 1.1 司财产的安全和经济活动的合法性、真实性、效益 性，根据《中华人民共和国审 结合本公司总部各职等有关法律法规，《中华人民共 和国内部审计准则》、计法》 能部门、分公司、子公司的实际情况，特制定本制 度。 内部审计工作目的 1.2 财经纪律在公司及其分公司、方针以及财务管理制 度、监督公司经营政策、 1.2.1 子公司的贯彻执行。 查处违规行为，保护公司资金、财产的安