单据审核员工作手册.docx

据 审核员工作手册 2012 年 10 月 一、 工作态度 3 二、 工作内容 5 1负责对各项目部材料月报表、材料收、 发单据的管理和审核，并监督材 料员对与此项业务相关的各项管理制度的执行情况。 2、 按月及时、准确编制材料进度计划表，检查材料计划的执行和控制情况， 发现问题及时了解原因。 3、 会同材料会计共同监督审核各项目材料价格的执行情况。 4、 依据公司的材料定价和材料结算办法对各项目部的材料结算进行签认， 并准确录入材料台帐。 5、负责发放和及时回收公司定制的材料单据，办理完善的单据收发手续， 并建立料单管理台帐。 6项目部报来材料月报表和单据应及时审核、录入材料电脑台帐。对于发 现的不符合管理规定的问题，应按照公司制定的相关材料管办法及时协 调材料员解决。 7、负责公司各项目部材料管理系统的使用和管理，续编材料目录。 8完成上级主管交办的其它工作任务 TOC \o 1-5 \h \z \o Current Document 三、 工作方法 5 \o Current Document 四、 工作流程 7 \o Current Document 五、 工作技巧 7 \o Current Document 六、 其他 7 \o Current Document 七、 附表（材料管理系统操作指南及其它附表） 31 一、 工作态度： 单据审核员工作看起来是个轻松的职务， 专业技术性要求不高，因工作内容 比较琐碎、繁多，故需要人勤快、心细，办事要有条不紊、认真负责。因此要想 做一名合格的单据审核员就应该具备以下工作态度：爱岗敬业，一丝不苟、认真 负责，积极主动，善于沟通。 二、 工作内容： 1、 负责对各项目部材料月报表、材料收、发单据的管理和审核，并监督材料员 对与此项业务相关的各项管理制度的执行情况。 1-1、材料月报表周期为上月的26日至本月的25日。 1-2、材料月报表由材料管理系统中的台账自动生成；由材料员核对，项目会计 审核、项目经理签字。一式两份，一同报材料部。 1-3、各项目部每月29日前把报表送至材料部。上报材料月报表时，材料员应同 时报送当月原始收、发料单的主管联及从开工至当月前的材料汇总表和项目部之 间当月的材料调拨单。 1-4、使用称重管理系统的项目部（厂），材料月报表份为两项，一份收料报表， 一份发料报表，其中发料报表汇总的是经过加工的产成品， 材料员需根据技术部 门提供的配合比，分别计算出各种材料的用量， 连同电脑数据、收料单一起报材 料部。 1-5、对于月报中各项目所存在的问题要一一记录，并及时通知材料员尽快更正， 以确保数据的准确性。 1-6、当月材料收、发单据审核完毕后，把各项目料单以项目为单位装订成本， 且料单的排列顺序按照月报表上材料的排列顺序进行排列。 其次是把各项目装订 好的料单集中起来进行摆放，以便以后查找。 1-7、把当月月报表及当月月报汇总表进行装订，即各项目本月材料月报表及当 月月报材料汇总表（开工-月报的前一个月）。 2、 按月及时、准确编制材料进度计划表，检查材料计划的执行和控制情况，发 现问题及时了解原因。 2.1、 工程开工前，项目部应向物资部提供由总工和项目经理签字认可的工程项 目材料总计划表。如果项目部来不及编制，物资部应通过经营部的配合来做出项 目部的设计用量和总计划表。 2.2、 在生产过程中由于生产计划的变更等原因，会造成采购计划的变更，项目 负责人应根据生产情况，对原有采购计划表予以补充、调整，及时通知物资部。 2.3、 每月按照各项目上报的材料总计划表及月计划表及时准确地编制本月材料 进度计划表，看是否超出材料计划 3、 会同材料会计共同监督审核各项目材料价格的执行情况。 3.1、 常用地材类，如灰砂石、砼管等，这类材料在一段时期内价格相对稳定， 一般由材料部根据项目部反馈的材料供求信息和材料部做的市场调查， 报公司总 经理批示后对材料价格进行调整，并及时通知、下发各项目部执行。 3.2、 常用且需组织采购类，如水泥、钢材等，这类材料可以项目部自行采购， 也可以由材料部组织采购，材料价格的制定需由项目部（厂）、材料部分别询价， 共同议价，报公司总经理批示后确定执行价格。 3.3、 材料价格确定后，项目部和材料部要以书面形式相互通报， 由项目经理（厂 长）、材料部长分别在第一时间内通知各自的材料员和项目会计组织、执行，执 行情况反馈给项目经理（厂长）、材料部长。 3.4、 确定执行的材料价格，在项目部由项目会计、材料员分别做好记录，材料 部由审核员做好记录，以便核实执行情况。 3.5、 各项目部应严格执行公司确定的材料价格，若有特殊情况，价格需要临时 调整的，项目部应以书面形式通知材料部，并由项目经理和材料