广宣费用预算管理办法.doc

文件编号：QMS-08-26 广宣费用预算管理办法 PAGE PAGE 3 广宣费用预算管理办法 第一条：目的 为合理控制广宣费用，节约成本，同时使广宣效果能达到营销推广的需要，特制定本办法。 第二条：释义 广宣费用是指营销过程中产生的广告费（包括户外广告、报纸广告、网络广告、电台广告、期刊广告等）、宣传费（包括印刷类等）、活动费（包括各类营销活动、公益活动等）、策划费（广告顾问公司）、展览费（展会）。 第三条：适用范围 本办法适用于公司开发的商品房销售过程中的广宣费用使用管理。 第四条：职责与分工 营销部：负责制定年度营销方案，根据年度营销方案确定项目年度广宣费用金额；依据确定的年度营销方案及年度广宣费用金额制定年度广宣费用预算明细表，提交主管领导审核通过后报公司财务部。在遵守公司供方管理规定的前提下，根据项目广宣使用需要选择广宣服务单位，并对广宣服务质量进行监控。每月针对广宣费用使用情况进行总体效果评估，每半年进行预算总结。 财务部：对营销部提交的年度预算进行审核，通过后报公司董事会最终审核确定；对各单项广宣费用进行审核，控制相应目标成本。 成本合约部：公司供方管理主导部门，配合营销部进行广宣类供方的选择，对各单项广宣工作的价格进行审核确认。 第五条：广宣费用管理流程 5.1制定预算 每年年底营销部根据企管部下发的次年各项目的营销计划，制定各项目年度营销方案及详细广宣费用预算，广宣费用预算经主管领导审核后报送财务部。 5.2预算审核 财务部汇总各项预算，审核细项及总体指标报公司审核。 5.3预算上报 公司将全年预算报董事会。 5.4预算审核 董事会审核全年营销预算，并提出调整建议。 5.5预算调整 房地产公司根据董事会建议重新调整预算。 5.6预算通过 财务部将经董事会通过的预算发营销部，据此执行。 5.7预算执行与审核 营销部根据全年营销节点及预算安排，在每季度营销方案中列出当季度广宣费用预算明细，报主管领导及总经理审核后执行。 财务部根据全年预算审核季度广宣费用是否在控制范围内，成本合约部针对各单项费用执行时审核单项价格。 注：如年度营销节点发生了变化，预算排期会相应变化，但总费用控制在年度预算以内。 5.8效果评估 营销部针对每项广宣工作进行监控并评估其效果，根据其必要性、性价比情况选择继续使用或停止该项广宣工作内容。 营销部每月编写项目月报，月报含专项广宣效果监测分析，根据分析结论会适时调整各宣传渠道，年度各项目做一次汇总广宣效果测评，以便合理使用广宣渠道。 5.9预算总结 每年进行两次广宣费用预算总结，半年一次，年终一次，总结预算指标实际使用情况，根据结论指导下一年预算编制。 第五条：流程图（见附件） 第六条：附则 （一）本规程由营销部拟订、解释、修订。 （二）本规程自公司颁布之日起施行。 编制部门 编制人 审核 批准 营销部 附件：广宣预算流程图 制定预算 制定预算 预算审核 预算上报 预算审核 预算调整 预算通过 预算执行与审核 效果评估 预算总结 每年年底营销部根据下发的次年各项目的营销计划制定各项目年度营销方案及详细广宣费用预算，广宣费用预算经主管领导审核后报送财务部。 财务部汇总各项预算，审核细项及总体指标报公司审核。 公司将全年预算报董事会。 董事会审核全年营销预算，并提出调整建议。 房地产公司根据董事会建议重新调整预算。 财务部将经董事会通过的预算发营销部，据此执行。 营销部根据全年营销节点及预算安排，在每季度营销方案中列出当季度广宣费用预算明细，报主管领导及总经理审核后执行。 财务部根据全年预算审核季度广宣费用是否在控制范围内，成本合约部针对各单项费用执行时审核单项价格。 营销部每月编写项目月报，含专项广宣效果监测分析，适时调整各宣传渠道，年度各项目做一次汇总广宣效果测评，以便合理使用广宣渠道。 每年进行两次广宣费用预算总结，半年一次，年终一次，总结预算指标实际使用情况，根据结论指导下一年预算编制。