巴塞尔协议对商业银行的影响.pdfVIP

《巴塞尔资本协议》对我国商业银行发展的影响 摘要 ：金融业作为现代经济的核心，其高效运行和安全稳定对一国的宏观经济至关重要。近些年来，由于 金融自由化和金融创新的不断深入发展，金融业特别是银行业正面临着越来越大的风险，严重影响着一国 经济的稳定与发展。一个不稳健的银行体系可能在不知不觉的情况下损害了货币政策和财政政策，不能为 国民经济的发展提供必要与必需的职能。因此如何对银行业的监管以及银行的发展趋势，这是一个亟待解 决的重大课题。 关键词 ：《巴塞尔协议》 商业银行监管 商业银行改革与发展 五大商业银行 正文 ： 一、 什么是《巴塞尔资本协议》？ 《巴塞尔协议》是国际清算银行（ BIS ）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员 会———“巴塞尔委员会 ”于 1988 年 7 月在瑞士的巴塞尔通过的 “关于统一国际银行的资本计 算和资本标准的协议 ”的简称。该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡 量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。 1、《巴塞尔资本协议》产生的背景 巴塞尔协议的出台源于前联邦德国 Herstatt 银行和美国富兰克林国民银行（ Franklin National Bank ）的倒闭。这是两家著名的国际性银行。它们的倒闭使监管机构在惊愕 之余开始全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题。 20 世纪 70 年代开始，经济学家将管制理论运用到银行领域，并逐步取得了共识。他 们认为， 在追逐论、 社会利益论及管制新论三种最有影响的管制理论当中， “捕获论 ” （The Capture Theory ）将管制者与被管制者视为博弈中的猫与鼠， 最终是管制对被管 制者有利，因而主张放弃管制。 2、各期《巴塞尔资本协议》的主要内容 第一个巴塞尔协议出台， Herstatt 银行和富兰克林银行倒闭的第二年， 即 1975 年 9 月， 第一个巴塞尔协议出台。 这个协议极为简单， 核心内容就是针对国际性银行监管主体缺位的 现实，突出强调了两点： 1、任何银行的国外机构都不能逃避监管； 2、母国和东道国应共同 承担的职责。 1983 年 5 月，修改后的《巴塞尔协议》推出。这个协议基本上是前一个协议 的具体化和明细化。 《新巴塞尔资本协议》 ，巴塞尔委员会彻底修改资本协议的工作是从 1998 年开始 的。 1999 年 6 月，巴塞尔委员会提出了以三大支柱 —— 资本充足率、监管部门监督检 查和市场纪律为主要特点的新资本监管框架草案第一稿， 并广泛征求有关方面的意见 新协议将对国际银行监管和许多银行的经营方式产生极为重要的影响。 首先要指 出，以三大要素 (资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律 )为主要特点的新协议代 表了资本监管的发展趋势和方向。实践证明，单靠资本充足率无法保证单个银行乃至 整个银行体系的稳定性。自从 1988 年资本协议问世以来，一些国家的监管部门就已 在不同程度上，同时使用这三项手段强化资本监管，以实现银行稳健经营的目标。然 而，将三大要素有机结合在一起，并以监管规定的形式固定下来，要求监管部门认真 实施，这无疑是对成功监管经验的肯定，也是资本监管领域的一项重大突破。 2003 年新巴塞尔资本协议， 根据新资本协议的初衷， 资本要求与风险管理紧密相 联。新资本协议作为一个完整的银行业资本充足率监管框架，由三大支柱组成：一是 最低资本要求；二是监管当局对资本充足率的监督检查；三是银行业必须满足的信息 披露要求。 2010 年《巴塞尔协议 III 》， 9 月 12 日，巴塞尔银行监管委员会宣布，各方代表 就《巴