财务部工作操作规范指引.docxVIP

深 圳 市 盛 锋 数 码 有 限 公 司 工 作 指 引 文件编号： DP-FID-B-001 页次： 1 / 2 标题：财务部工作流程指引 版本： 1.0 生效日期 ： 06-01-01 0 目的 为了进一步提高财务工作效率和工作质量，强化企业财务工作的理财效能和财务人员的服务意识，现就目前公司财务工作的流程做如下指引。 0 适用范围 适用于公司所有人员。 0 指引内容 3.1 日常费用报销 3.1.1 费用核销当事人根据具体业务发生的实际情况，将相关合法、有效单据分类整理，按照财务部 的统一要求粘贴齐整，并填写费用报销单，注明单据数量 。 3.1.2 费用核销当事人将填制完毕的费用报销单连同单据呈其主管领导签字审批，再交公司财务会计计算、复核后，呈公司总经理核准。公司财务并在扣除费用核销当事人原有借款以后，编制记账凭证。 相关票证手续齐全完备后，财务会计将编制完毕的记账凭证转交公司出纳，由出纳向费用核销当事人支付钱款 。 3.2 供应商货款的支付 3.2.1 货到付款的事项 公司材料会计、仓库管理员必须依据公司品质部门品质部出具的来料合格检验报告，并在采购订单、 到货数量相符的前提下，开具材料入仓单。 资材部人员持采购订单、入仓单、收据或发票等有效单据填制报销单，经主管领导签字审批后交财务 部会计复核，在呈公司总经理核准后，编制记账凭证。 相关票证手续齐全完备后，财务会计